精通-Dynamic-NAV-2016-财务管理-全-

精通 Dynamic NAV 2016 财务管理（全）

原文：zh.annas-archive.org/md5/aa0acfaaa9926a4c19d0319ee3b05988

译者：飞龙

协议：CC BY-NC-SA 4.0

前言

Dynamics NAV 是一个针对中小型企业的 企业资源计划（ERP）系统。ERP 是一个系统，一种软件，它将整个组织的内部和外部管理信息集成在一起。如果你在互联网上搜索，你会找到大量涵盖 Dynamics NAV 的文档、网络论坛和各种信息，但你会发现很少有从功能角度出发，面向最终用户的信息。来自世界各地的数千名用户，他们把 Dynamics NAV 作为日常工作的主要工具，抱怨他们无法从系统中找到他们需要的信息。他们是对的。

这本书是为他们写的，在我们对每个实施项目进行大量最终用户培训的经验之后。我们发现，大多数用户并不关心系统配置；他们只想知道系统是如何工作的。他们联系 Dynamics NAV 咨询师以在需要时进行设置。但在他们找到的少量最终用户文档中，每个主题都以完整的设置介绍开始，这可能会让读者困惑，甚至可能使他们不愿意阅读。

在这本书中，我们改变了官方手册的既定结构。相反，我们使用了一种逻辑结构，这使得阅读变得容易，理解起来也非常容易；这是我们培训课程中教授 Dynamics NAV 的方式，这也是人们告诉我们他们是如何学习和理解应用程序的方式。

不要认为这本书只针对财务人员和会计；这本书也针对 Dynamics NAV 咨询师和开发者。你需要对 Dynamics NAV 有完整的功能知识才能成为专家，这本书可以帮助你。

你永远不会结束对新功能和功能的学习。本书背后的理念是，你将学习足够多的知识，以便能够自己继续学习。每个表中的每个字段都可能隐藏一个微小的功能，这可以帮助你在工作中。

本书涵盖的内容

第一章销售和采购流程解释了所有公司中这两个基本业务领域如何在 Dynamics NAV 中得到处理。它还展示了 Dynamics NAV 如何即时将所有交易转换为会计语言。在本章中，你将学习如何创建新客户和供应商，设置你的定价策略，以及销售和采购时使用的文件以及它们的流程。

第二章管理支付和银行讨论了公司在发货后必须对商品收费，在开具发票后必须对服务付费的情况。在本章中，你将学习如何管理不同的付款条款和方法，以及如何分析客户和供应商的提取及其未结余额。

为了验证银行提供的报表与您已录入系统的付款和费用相符，您可以使用本章中解释的银行对账功能。

第三章会计流程解释了如何处理会计任务，例如报税、固定资产管理、存货估值、发布工资预提分录和准备金。本章还涵盖了其他会计交易、年度会计结账以及与其他公司的合并。

第四章报告和商业智能讨论了可以帮助您进行内部和外部分析的工具。前几章向您介绍了数据录入和处理任务。一旦数据被引入系统，您应该能够对其进行分析。

本章解释了如何使用维度来标记条目，以便您可以按相似特征对条目进行分组。这将允许您以对公司有意义的的方式进行数据报告。

Dynamics NAV 提供了一系列开箱即用的报告。账户报表和分析视图是允许用户创建自己报告的功能。您还可以通过将其与 Dynamics NAV 数据库链接来使用 Excel 中包含的业务智能工具。

第五章预测 - 预算和现金流管理解释了会计规则基于既成事实，但公司需要预测和预见事件。在 Dynamics NAV 中，预算用于规划成本、收入和资源，可用于设定目标和衡量绩效。现金流管理功能旨在帮助公司预测未来的现金需求。

第六章财务管理设置解释了在 Dynamics NAV 中，一切最终都导向会计，但财务管理模块内的多数操作可以不需要太多会计知识即可完成。您需要设置系统，使其能够根据贵公司的规则将交易转换为会计语言。

本章涵盖了一般设置、维度设置、过账组的创建和配置以及数字序列的定义。

第七章其他财务功能简要介绍了货币、公司间过账、XBRL 以及会计对工作、服务、仓库或制造等领域的影响。前几章涵盖了使用 Dynamics NAV 进行财务管理的最重要方面。但该应用程序还有更多可能性。

第八章固定资产设置和交易，从获取到处置的完整生命周期，从 GL、AP 和 FA 模块的角度解释了固定资产。在本章中，我们将涵盖所有固定资产设置、交易、预算、保险和维护条目。最后，我们还将查看主要的固定资产报告。

您需要为本书准备的内容

要成功跟随本书中的示例，您需要一个 Microsoft Dynamics NAV 2016 的安装。

本书面向的对象

本书旨在为使用或打算使用 Dynamics NAV 作为其 ERP 和财务管理系统的财务人员和会计师而编写。

这本书也旨在帮助 Dynamics NAV 咨询师和项目经理，使他们能够帮助组织在日常工作中使用该系统。

本书对希望了解标准应用程序在组织中如何使用的 Dynamics NAV 开发人员也非常有帮助，以帮助他们开发更好的功能并更好地集成现有功能。

术语约定

在本书中，您将找到许多文本样式，用于区分不同类型的信息。以下是一些这些样式的示例及其含义的解释。

新术语和重要词汇以粗体显示。屏幕上看到的单词，例如在菜单或对话框中，在文本中显示如下：“如果通过客户的商业名称而不是税务名称来引用客户，则可以提供搜索名称”。

注意

警告或重要提示将以这样的框中显示。

小贴士

小技巧和窍门看起来像这样。

读者反馈

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第一章. 销售和采购流程

销售和采购是所有公司中的两个基本业务领域。在许多组织中，销售人员或采购部门负责生成报价和订单。来自财务领域的人负责通过发出具有会计反映的文件（如发票和贷项通知）来最终确定销售和采购流程。

在过去，大多数系统都需要有人将所有交易翻译成会计语言，因此他们需要一个金融家来完成这项工作。在 Dynamics NAV 中，任何人都可以开具发票，无需会计知识。但许多公司仍然保留着部门之间的旧分工。这就是我们决定在这本书中解释销售和采购流程的原因。

本章解释了它们在 Dynamics NAV 中的工作流程是如何管理的。

在本章中，您将学习以下内容：

• 动态 NAV 是什么以及它能为您公司提供什么

• 如何定义销售和采购所需的主数据

• 如何设置您的定价策略

• 您可以发出哪些类型的文件

• 销售和采购区域内的工作流程

介绍 Microsoft Dynamics NAV

Dynamics NAV 是一个面向小型和中型企业的企业资源规划（ERP）系统。

ERP 是一个系统，是一块软件，它整合了整个组织的内部和外部管理信息。ERP 系统的目的是促进组织内部所有业务功能之间的信息流动。ERP 系统旨在处理组织的所有领域。这样，一个领域的输出就可以作为另一个领域的输入。

Dynamics NAV 2016 涵盖了以下功能领域：

• 财务管理：这包括会计、总账预算、账户计划、财务报告、现金管理、应收账款和应付账款、固定资产、增值税报告、公司间交易、成本会计、合并、多货币和内部统计

• 销售与营销：这个领域包括客户、订单处理、定价、联系人和营销活动

• 采购：采购区域包括供应商、订单处理、审批、计划、成本和其他类似领域

• 仓库：在仓库区域，您将找到库存、发货和收货、位置、拣选和组装

• 制造：这个领域包括产品设计、能力、计划、执行、成本和分包

• 工作：在作业区域，您可以创建项目、阶段和任务、计划、时间表、在制品和其他类似领域

• 资源规划：这有助于您管理资源、能力和如此等等。

• 服务：在这个区域，您可以管理服务项目、合同、订单处理、计划和调度以及服务任务

• 人力资源：这有助于您管理员工、缺勤等

本书将详细介绍其中的一些领域。

Dynamics NAV 提供的不仅仅是强大的财务和业务管理功能。它也是一个完美的平台，可以根据你的公司需求定制解决方案。如果你已经研究了不同的 ERP 解决方案，到现在你应该知道，为了满足你的特定需求，定制总是必要的。Dynamics NAV 以易于定制而闻名，这是一个明显的优势。

由于你可能会在系统中进行定制，你可能会发现与本书中解释的内容有所不同。你的定制可能意味着以下内容：

• 你的实施中具有更多功能

• 一些步骤是自动化的，因此可以避免一些手动工作

• 一些功能的表现与这里解释的不同

• 在你的 Dynamics NAV 中有新的功能区域

此外，Dynamics NAV 大约有四十种不同的国家本地化版本，旨在满足特定国家的法律要求或常见做法。

许多人和公司已经在 Dynamics NAV 上开发了解决方案，以覆盖横向或行业特定的需求，并且他们已经将他们的解决方案注册为附加组件，如下所示：

• 零售业或食品饮料业的解决方案

• 电子数据交换 (EDI)

• 质量或维护管理

• 与第三方应用程序的集成，例如电子商店、数据仓库解决方案或 CRM 系统

这些只是几个例子。你可以找到近 2000 个注册的第三方解决方案，涵盖所有类型的功能区域。如果你觉得 Dynamics NAV 无法满足你的需求，并且你需要进行大量的定制，那么最好的解决方案可能就是寻找现有的附加组件，并将其与你的 Dynamics NAV 一起实施。

不管怎样，有无附加组件，我们都说过你可能需要定制。你能期待多少定制？这很难说，因为每个案例都是特定的，但我们会尽量给你一些亮点。

如果你的 ERP 系统在不进行任何定制的情况下覆盖了 100% 的需求，你应该担心。这意味着你的程序非常标准化，你和你的能力之间没有区别。你没有为你的客户提供任何特殊的服务，因此他们只会根据他们得到的价格来衡量你。

另一方面，如果你的 Dynamics NAV 只覆盖了你需求的低比例，这可能只意味着两件事：这不是你需要的产品，或者你的组织过于混乱，你应该重新思考你的流程以使其标准化。

有些人认为理想的场景是，大约 70-80% 的需求可以通过默认设置得到满足，大约 20-30% 作为定制来满足那些使你与竞争对手不同的需求。

财务管理的重要性

为了使用 Dynamics NAV，所有组织都必须使用财务管理区域。它是整个应用程序的核心。任何其他区域都是可选的，其使用取决于组织的需要。销售和采购区域在几乎所有的 Dynamics NAV 实施中也被使用。

实际上，会计是核心，总账包含在财务管理区域中。在 Dynamics NAV 中，一切最终都导向会计。这是有道理的，因为会计是记录、分类和汇总公司发生的交易和事件的行为，以货币为标准。

每次仓库人员发货或付款部门下达转账指令时，这些行动都可以用账户、贷方和借方金额来表示货币。

会计可以收集所有公司的交易并逐个将其翻译成会计语言。但这意味着手动重复工作，有很多出错和不一致的机会，并且没有实时数据。

另一方面，Dynamics NAV 能够即时解释此类交易并将它们转换为会计。在 Dynamics NAV 中，一切最终都导向会计，因此所有公司员工都在帮助财务部门完成工作。财务人员现在可以专注于分析数据和做出决策，而无需再担心录入数据。

已发布的数据不能被修改（或删除）

当你开始使用 Dynamics NAV 时，你将面临的第一件事是无法修改已发布的内容，无论是销售发票、发货单、总账分录还是任何其他数据。任何已发布的文件或分录都是不可更改的。

这可能会引起挫败感，尤其是如果你习惯于使用允许你修改数据的其他系统。然而，这个特性是一个巨大的优势，因为它确保了数据完整性。你永远不会找到一个不平衡的交易。

如果你需要更正任何数据，Dynamics NAV 的方法是发布新的条目来抵消错误的数据，然后再次发布正确的条目。例如，如果你发布了一张发票，而价格是错误的，你必须发布一张贷项通知来抵消原始发票，然后发布一张带有正确价格的新发票：

文件编号	金额
发票 01	1000
贷项通知 01	-1000	这抵消了原始发票
发票 02	800

正如你所见，这种用于纠正错误的方法总是留下了错误的痕迹以及我们是如何解决的。用户感觉他们必须执行很多步骤来更正数据，而且每个人都可以看到某个时候确实有过错误。我们的经验告诉我们，用户在 Dynamics NAV 中发布任何内容之前都会更加注意，这导致最初犯的错误更少。

因此，使用 Dynamics NAV 作为你的 ERP 系统的另一个巨大优势是，整个组织倾向于改进他们的内部流程，所以没有错误。

没有保存按钮

Dynamics NAV 在任何地方都没有任何类型的保存按钮。数据在输入时被保存到数据库中。当你在一个字段中输入数据后，你离开该字段，数据就已经保存了。没有撤销功能。

主要优势是，你可以在不知道所有所需信息的情况下创建任何卡片（例如，客户卡片）、任何文档（例如，销售订单）或任何其他类型的数据。

想象一下，你需要创建一个新的客户。你拥有他们所有的财务数据，除了增值税号。你可以创建卡片，填写所有信息，除了增值税登记号字段，然后不丢失其他信息的情况下离开卡片。当你弄清楚客户的增值税号时，你可以回来填写它。不丢失其他信息这部分很重要。

想象一下，实际上有一个保存按钮；你花几分钟填写所有信息，最后点击保存。在那一刻，系统执行一些检查，发现有一个字段缺失。它会给你发一个消息说客户卡片无法保存。所以你基本上有两个选择：

• 要丢失输入的信息，找出客户的增值税号，然后从头开始。

• 为了作弊。在字段中填入一些错误值，以便系统实际上允许你保存数据。当然，一旦你找到了正确的值，你可以回到卡片上更改数据。但没有任何东西可以阻止其他用户在此期间为客户发布交易。

理解主数据

主数据是业务运营的所有关键信息。第三方公司，如客户和供应商，也是主数据的一部分。公司制造或销售的项目也是主数据的一部分。

许多其他事物也可以被认为是主数据，例如仓库或位置、资源或员工。

当你开始使用 Dynamics NAV 时，你必须做的第一件事是将你的主数据加载到系统中。以后，你将通过添加新客户等方式不断扩展你的主数据。为此，你需要知道你需要提供哪些信息。

客户

我们将打开客户卡片，看看 Dynamics NAV 中存储了关于客户的哪些信息。要打开客户卡片，请按照以下步骤操作：

1. 导航到部门/销售与市场/销售/客户。

2. 你将看到一个客户列表，找到编号10000 The Cannon Group PLC。

3. 双击它以打开其卡片，或者选择它并点击功能区首页上的查看图标。

以下截图显示了The Cannon Group PLC的客户卡片：

客户总是通过他们的编号来引用，这是一个识别他们的代码。我们还可以提供以下信息：

• 名称、地址和联系方式：如果您通过商业名称而不是税务名称来引用客户，还可以提供搜索名称。

• 开票信息：它包括过账组、价格和折扣率等。

• 您可能还不知道什么是过账组，因为这是这些词在这本书中第一次被提及。此时，我们只能告诉您过账组很重要。但还不是时候详细讨论它们。我们将在第六章 财务管理设置 中讨论过账组。

• 付款信息：它包括何时以及如何从客户那里收取付款。

• 发货信息：它解释了如何将商品运送给客户。

除了卡片上显示的信息外，我们还可以介绍关于客户的大量其他信息。看看位于功能区上的导航选项卡：

可以输入的其他信息如下：

• 银行账户信息：这样我们就可以知道我们可以在哪里请求付款。可以为每个客户设置多个银行账户。

• 信用卡信息：这是在客户使用此程序付款的情况下。

• 预付款信息：这是在您要求客户全额或部分预付款的情况下。

• 附加地址：这是商品可以发货的地方（收货地址）。

• 联系人：您可能将它们与客户的不同的部门或个人联系起来。

• 关系：这是我们商品与客户商品之间的关系（交叉引用）。

• 价格和折扣：这将在定价部分讨论。

但客户，就像任何其他主数据记录一样，不仅仅包含用户手动输入的信息。他们还有一大堆其他信息，这些信息在执行操作时由系统自动填充：

• 历史记录：您可以在卡的右侧看到它，它包含有关当前正在处理多少报价或订单、已开具多少发票和贷项通知单等信息。

• 条目：您可以通过导航选项卡访问客户的账簿条目。它们包含每次单独货币交易的详细信息（发票、贷项通知单、付款等）。

• 统计信息：您可以在右侧看到它们，它们包含货币信息，例如订单中的金额或已发货但尚未开票的商品或服务的数量。

• 余额：这是向客户开具的所有发票的总额减去从客户那里收到的所有付款。

并非我们在客户卡片上看到的所有信息都是必需的。实际上，如果您想创建交易，唯一必需的信息是给它一个编号（其识别码）并填写过账组的字段（通用业务过账组和客户过账组）。所有其他信息可以理解为默认信息和设置，这些将在交易中使用，这样您就不必每次都写下来。您不想在每一份订单或发票中都写上客户的地址，对吧？

项目

现在，让我们看看项目卡片，看看 Dynamics NAV 中存储了哪些关于项目的信息。要打开项目卡片，请按照以下步骤操作：

1. 导航到部门/销售与市场/库存与定价/项目。

2. 您将看到项目列表。找到项目1000 自行车。

3. 双击它以打开其卡片。

以下截图显示了项目1000 自行车的项目卡片：

如截图所示，项目首先有一个编号，这是一个识别它们的代码。对于一个项目，我们可以输入以下信息：

• 描述：这是项目的描述。如果使用不同的名称更好地识别项目，还可以提供搜索描述。

• 基本计量单位：这是表示大多数数量和其他信息（如项目的单价）的计量单位。我们稍后会看到还可以使用其他哪些计量单位，但基本单位是最重要的，应该是项目可以引用的最小计量单位。

• 分类：项目类别代码和产品组代码字段提供了一个层次分类，用于对项目进行分组。分类可以填写我们在下一点将要看到的发票信息。

• 发票信息：包括过账组、用于项目的成本计算方法等。过账组在第六章财务管理设置中解释，成本计算方法在第三章会计流程会计流程中解释。

• 定价信息：这是项目的单价以及其他定价配置，我们将在定价部分更详细地介绍。

• 外贸信息：如果您必须进行 Instrastat 报告，则需要此信息。

• 补货、计划、项目跟踪和仓库信息：这些快速选项卡在此书中没有详细解释，因为它们超出了本书的范围。它们用于确定如何存储库存以及如何补充库存。

除了您在项目卡片上看到的信息外，我们还可以通过位于功能区上的导航选项卡介绍关于项目的更多信息：

如您所见，可以输入的其他信息如下：

• 计量单位：这在您可以在同一时间以单位、箱或其他计量单位销售商品时很有用。

• 变体：这在您有多个实际上是同一商品但有一些细微差异的商品时很有用（因此，它们共享大部分信息）。您可以使用变体来区分颜色、尺寸或您能想到的任何其他小差异。

• 扩展文本：这在您需要在文档上显示长描述或技术信息时很有用。

• 翻译：这用于您可以在其他语言中显示商品描述，具体取决于客户使用的语言。

• 价格和折扣：这将在定价部分讨论。

与客户一样，商品卡片上的所有信息并非都是强制性的。

供应商、资源和地点

我们将从第三方客户和供应商开始。它们的工作方式完全相同。我们将只查看客户，但我们解释的一切都可以应用于供应商。然后，我们将查看商品，最后，我们将简要查看地点和资源。

学到的概念可以在资源和地点中使用，也可以用于其他主数据，如总账、固定资产、员工、服务项目等。

定价

定价是商品和资源价格的组合，以及可以应用于单个文档行或整个文档的折扣。

可以为商品和资源定义价格，并将它们分配给客户。可以为商品和文档定义折扣，也可以将它们分配给客户。

价格和折扣都可以在不同级别定义，并可以覆盖多个定价策略。以下图表说明了在 Dynamics NAV 中可以建立的不同定价策略：

定义销售价格

销售价格可以在不同级别定义，以针对不同的定价策略。

最简单的情况是我们对每个商品或资源只有一个价格。也就是说，统一价格政策。在这种情况下，销售价格可以在商品卡片或资源卡片上的单价字段中指定。

在更复杂的情况下，价格取决于不同的条件，我们必须定义可能的组合和结果价格。

我们将解释如何为商品配置价格。资源的价格也可以以类似的方式定义，尽管它们提供的可能性较少。

要为商品定义销售价格，请按照以下步骤操作：

1. 导航到部门/销售与营销/库存与定价/商品。

2. 你将看到一个商品列表。找到商品1936-S BERLIN Guest Chair，黄色。

3. 双击它以打开其卡片。

4. 在导航选项卡上，点击位于销售组下的价格图标。

5. 将会打开编辑 - 销售价格页面：

如截图所示，已为同一项目定义了多个价格。只有当所有条件都满足时，才会使用特定的价格。例如，对于在20/01/2017之后购买项目1936-S的任何客户，将使用单价。但只有当客户购买至少11个单位时，才会使用该价格。

可以使用不同的字段来针对每种定价策略：

• 销售类型和销售代码字段的组合可以启用针对不同客户策略的不同价格

• 计量单位代码和最小数量字段用于不同体积策略的不同价格

• 开始日期、结束日期和货币代码字段用于不同期间或货币策略的不同价格

它们都可以同时使用，以启用混合策略。

注意

当满足多个定价条件时，使用的价格是对于客户最有利的价格（最便宜的一个）。

假设客户 10000属于RETAIL价格组。在20/01/2017他购买了 20 个单位的项目1936-S。可以使用三种不同的价格：为他定义的价格、为其价格组定义的价格以及当客户购买至少11个单位时为所有客户定义的价格。在这三个价格中，130.20是最便宜的一个，因此将使用这个价格。

小贴士

价格可以包括或排除增值税。

定义销售折扣

销售折扣可以在不同级别定义，以针对不同的定价策略。

我们还可以根据条件定义项目折扣。这针对的是基于项目的折扣策略，以及根据使用的字段来建立条件的按体积、期间或货币的折扣策略。

在以下截图中，我们可以看到一些基于条件的项目折扣示例，这些折扣被称为行折扣，因为它们将应用于单个文档行：

注意

在某些情况下，项目或客户可能已经为公司带来了非常低的利润，我们可能希望防止使用行折扣，即使条件得到满足。

在客户卡片和销售价格中可以找到一个名为允许行折扣的字段。通过取消选中它，我们将防止行折扣应用于特定客户或当使用特定销售价格时。

除了行折扣外，还可以定义发票折扣以使用按客户的一般折扣策略。发票折扣适用于整个文档，并且仅取决于客户。

按照以下步骤查看和定义特定客户的发票折扣：

1. 打开客户卡片，客户10000，The Cannon Group PLC。

2. 在导航选项卡上，点击发票折扣。

以下截图显示客户10000的发票折扣为5%：

注意

就像行折扣一样，发票折扣也可以通过在项目卡片和销售价格上找到的允许发票折扣字段来禁用。

有第三种折扣，即付款折扣，可以定义使用财务折扣政策。这种折扣适用于整个文件，并取决于付款的时间。付款折扣与付款条款相关联，并且如果付款在特定天数内收到，则应应用。

以下屏幕截图显示了通过导航到部门/销售与营销/管理/付款条款可以找到的付款条款：

如您所见，当使用1M(8D)付款条款并在前八天内收到付款时，已建立了2%的付款折扣。

采购定价

在 Dynamics NAV 中也可以定义采购价格和折扣。它们的定义方式与你可以定义销售价格和折扣的方式完全相同。有一些细微的差别：

• 在项目卡片上定义单个采购价格时，我们不会使用单价字段，而是会使用最后直接成本字段。该字段会在发布采购发票时自动更新。

• 采购价格和折扣只能按单个供应商定义，而不能像销售价格和折扣那样按供应商组定义。

• 采购折扣只能按单个项目定义，而不能像销售折扣那样按项目组定义。

• 我们无法阻止应用采购折扣。

• 采购价格只能定义不含增值税的价格。

文档

Dynamics NAV 不是一个会计系统，而是一个企业管理系统。发票不是总结它们的总账分录，而是你发送给客户的文件。分录只是发布文件的结果。

文档用于创建与一个客户（或供应商）以及一个或多个项目或资源相关的交易。

让我们通过创建销售发票来了解文档是如何工作的。还有其他类型的文档。它们将在下一节中解释。

要创建类似于前一个屏幕截图中的发票，请执行以下步骤：

1. 导航到销售与营销/订单处理/销售发票。

2. 点击功能区上的新建按钮。

3. 一个新的空白发票会打开。

   注意

   您发布发票后，将得到一个确定的发票金额。

4. 在销售客户编号字段中，开始键入代码20。当您键入时，会显示一个下拉列表，显示所有与键入的编号匹配的结果：

   小贴士

   您可以更改用作过滤器的默认字段。为此，请检查您想设置为默认的列标题。小漏斗图标将移动到新列。现在，单击设置为默认过滤器列选项。

5. 系统会显示一条消息，告知客户有逾期余额，并会要求我们确认继续操作。点击是。

6. 在行选项卡中，通过填写以下表格的字段来创建行：

   类型	编号	数量	不含增值税单价
   项目	1908-S	50
   费用（项目）	S-FREIGHT	1	100
   资源	标记	8
   总账科目	6610	1	15

   让我们解释一下可以使用的不同类型的行：

   • 项目：当您需要销售库存项目时使用。当发票发布时，它将创建一个项目条目以减少其库存。

   • 费用（项目）：这是用来调整项目成本的。在我们的例子中，运费费用将计入项目的销售额，因此可能会调整这次特定销售的收益。费用可以在销售和采购区域、同一文档或不同文档中使用。您已经向客户收取了运费；您的承运商将向您收费。当您收到供应商的发票时，您需要使用费用来调整销售的成本。

   • 资源：可以是员工、机械或其他公司资源。

   • 总账科目：是的，您也可以在文档中使用总账科目。在理想情况下，您会尽量避免使用它们，原因有两个：您需要会计知识来选择正确的科目，并且您无法定义价格和其他商业信息。

   • 固定资产：这是用来购买或出售固定资产的。

   提示

   空类型用于注释。您可以在描述字段中输入文本。

   项目费用需要在发票准备好发布之前执行一个额外的步骤。

7. 选择运费费用行，然后点击行图标，然后选择项目费用分配选项。在分配数量字段中输入1，然后关闭页面。

   注意

   获取装运行和获取退货收据行过程用于从其他文档中选择要收费的行。

8. 在发票发布之前，要获取其概览，请使用功能区上的统计信息选项。您也可以按F7键来访问此选项：

   在这个页面上，您可以更改上一张截图显示的字段。

9. 返回到发票。从功能区选择发布，或者按F9键。

10. 发票已经发布。它已经从“销售发票”列表移动到“已发布销售发票”列表。您可以通过在导航栏上写下“已发布文档/已发布销售发票”来访问它。

已发布的发票在应用程序的不同区域创建了多个条目。让我们看看它们：

• 总账分录：系统已将发票翻译成会计语言。我们选择了客户，因此它知道从第 23 组使用哪个账户。我们销售了物品，因此系统知道使用哪个收入账户，等等。Dynamics NAV 能够选择正确的账户，这得益于一些称为过账组的设置表。它们在第六章中详细说明，其他财务功能：

  备注

  对于这本书，我们使用了名为 CRONUS Canada Inc. 的演示公司，该公司使用英国会计科目表。您可以使用您国家的通用会计科目表，或者您可以定义一个定制的科目表。

• 税务分录：在发布发票时创建。以后将用于发布增值税结算并向当局报告增值税：

• 客户分录：用于跟踪记录到单个客户的全部交易。客户分录还用于管理应收账款。剩余金额字段告诉我们客户为这张发票欠我们多少钱。当发票完全支付时，它将是零：

• 物品分录：由于我们销售了 50 个单位，我们需要减少物品库存。物品分录帮助我们跟踪公司库存。它还跟踪了该特定分录的销售金额和成本金额：

• 价值分录：每个物品分录中显示的销售金额和成本金额是它们价值分录的总和。将来，如果发布新的物品费用或物品被重新评估，这个特定物品分录的成本可能会改变。如果发生任何这种情况，将创建新的价值分录：

  小贴士

  输入的值将用于以后了解一段时间内库存的变化，并在总账分录中发布。

• 资源分录：名为 MARK 的资源工作了 8 小时来组装我们销售的物品。我们通过他们的分录来跟踪资源，我们也知道每个分录的成本和总价：

如您所见，一张单独的发票在各个账簿中产生了 18 个不同的分录。财务人员主要关注总账和增值税分录，而仓库人员将关注物品分录，资源经理将关注资源分录。一张单独的发票会影响公司的所有领域。因此，我们证明了引言中所述的内容：ERP 系统旨在通过单个软件系统处理所有组织领域。这样，一个领域的输出可以用作另一个领域的输入。

文档工作流程

在上一节中，我们看到了什么是文档。在本节中，我们将看到在 Dynamics NAV 中存在多少文档，它们是如何相互关联的，以及创建它们的常用工作流程是什么。我们将看到销售文档，但 Dynamics NAV 中存在完全相同的采购文档。

在 Dynamics NAV 中存在两种文档类型：

• 开放文档：它们包含我们将用于启动操作或交易的信息。例如，订单是向我们的客户发货行动的开始。开放文档可以被修改。

• 已过账文档：它们包含已过账交易的结果。它们可以被视为历史文档，并且不能被修改。例如，发货就是将项目发送给我们的客户的成果。

下面的图表显示了 Dynamics NAV 中存在的可用文档。还有其他特定于仓库的文档可以在销售和采购过程中使用，但我们已跳过它们，因为它们超出了本书的范围：

白色文档是开放文档，而灰色文档是已过账文档。

并非所有文档都必须使用。有些可以跳过，有些可能出现多次。例如，您可能不会使用报价、订单、发货、退货订单和退货收据，因此只使用发票、已过账发票、贷项通知单和已过账贷项通知单。您还可以使用订单，这可能导致多个发货（当订单部分发货时）然后使用单个发票来汇总所有发货，最终只有一个已过账发票。这种情况在以下图表中显示：

实际上，在发票中，我们可以将多个发货分组，无论它们是否来自同一订单或不同订单。还有一种可能的流程，不使用发票，直接从订单生成已过账发票：

由于我们看到的所有工作流程都可以从一个报价文档开始，因此存在许多其他可能的组合。我们没有看到针对销售退货路径的不同工作流程，但可以使用相同的工作流程。

文档审批

Dynamics NAV 具有文档审批功能，可以应用于开放文档，以防止用户在未经批准的情况下过账（从而到达下一个文档，即已过账文档）。

文档的审批可以以不同的方式设置，这样并非所有文档都需要经过审批流程。只有满足某些条件的文档实际上才需要有人进行审批。我们可以决定以下事项：

• 哪些类型的开放文档需要审批。

• 审批者的层级结构。层级结构基于每个审批者可以批准的最大金额。

• 需要审批特定文档应满足的条件。所有可能的条件都基于文档金额。

工作流程

工作流程允许您在应用程序系统中设计和执行业务流程。一个简单的工作流程是单个事件和响应的配对。对于工作流程，我们需要执行以下设置：

• 设置工作流程用户：这用于指定在流程序列中接收通知的用户编号：

这是采购审批者窗口：

• 设置工作流程通知：这用于指定何时以及如何生成通知：

• 设置 SMTP 电子邮件：这用于发送电子邮件说明我们需要配置 SMTP 服务器：

• 工作流程模板：工作流程模板是存在于 Dynamics NAV 中的不可编辑的工作流程：

• 创建工作流程：您可以创建与您的业务流程连接的工作流程，例如自动过账，这些可以作为工作流程中的步骤，在用户任务之前或之后执行。请求和批准创建新记录是典型的工作流程步骤：

工作流程流程

以下是在 NAV 2016 中配置工作流程所需的设置：

• 设置审批用户（包括在 Windows 和在 Microsoft Dynamics NAV 中设置用户）：

  • 在活动目录中创建用户

  • 在 NAV 中创建用户并将其与 Windows 目录链接

  • 设置审批

  • 设置工作流程用户组

• 设置通知以供审批用户：

  • 创建一个通知计划

  • 创建一个通知设置

• 修改并启用审批工作流程：

  • 查看工作流程模板

  • 创建一个新的工作流程

• 启动调度通知的工作队列：

  • 工作队列设置

• 作为用户 A 请求审批采购订单：

  • 在从用户 A 登录后创建采购订单

  • 发送审批请求

• 作为用户 B 接收通知并批准请求：

  • 从用户 B 登录并批准采购订单

G/L 账户卡片

在 Dynamics NAV 中，G/L 账户用于记录所有财务交易。账户是每种资产、负债、收入和费用的唯一记录。

现在，让我们查看一个 G/L 卡片，看看在 Dynamics NAV 中存储了哪些信息。要打开 G/L 卡片，请按照以下步骤操作：

1. 导航到部门/财务管理/总账/账户列表。

2. 您将看到 G/L 账户列表。找到11600 银行运营现金。

3. 双击它以打开其卡片。

以下截图显示了11600 银行运营现金账户的 G/L 账户卡片：

账户列表窗口显示所有账户，G/L 账户卡片窗口为账户列表中的每一行都有一个卡片，因此您可以一次只处理一个账户。

G/L 账户总是通过其编号来引用，这是一个标识它们的代码。我们还可以提供以下信息：

• 常规标签：用于输入关于 G/L 账户编号、名称和账户类型（收入账户的资产负债表）的信息。

• 发布标签：用于输入关于一般发布组和税务发布组的信息。

• 合并标签：用于输入合并借方或贷方账户信息以及翻译方法。

• 成本会计标签：用于显示 G/L 与哪个成本账户相关联。

G/L 卡片窗口在功能区包括以下操作：

通用期刊

通用期刊用于将信息发布到总账和其他账户，如银行、客户、供应商和固定资产账户。使用通用期刊发布总是会在总账账户上创建条目。

以下是一些日记账条目类型：

• 通用日记账：用于发布简单的支出和收入交易。

• 标准日记账：用于保存可能需要再次使用的交易。标准日记账用于节省时间。

• 重复日记账：用于定期或重复的支出和收入交易。

• 冲销日记账：用于取消或冲销错误发布的交易。

按照以下步骤在通用日记账中输入和发布：

1. 前往通用日记账（部门/财务管理/总账/通用日记账）。

2. 输入发布日期。

3. 将 G/L 账户选为账户类型，并选择61100（广告）账户。

4. 在金额字段中输入100。

5. 然后选择现金账户作为抵消账户。

6. 发布通用期刊。

审计报告

导航到部门/财务管理/总账/历史/G/L 登记簿。

摘要

在本章中，我们了解到 Dynamics NAV 作为一个 ERP 系统，旨在通过单一软件系统处理所有组织领域。

销售和采购流程可以由任何人执行，无需会计知识，因为系统能够即时将所有交易转换为会计语言。

客户、供应商和项目是这些领域的母数据。其信息用于在文档中发布交易。有多种选项来定义您的定价策略：从单一价格到不同价格和折扣，按客户组、按数量、按周期或按货币。您还可以定义提前付款的财务折扣。

在下一章中，我们将通过展示如何处理应收账款、应付账款和银行账户来学习如何管理现金。

第二章. 管理付款和银行

销售和采购周期在货物发出、提供服务或发出发票后并未结束。在此之后，公司必须对已交付的项目收费，并必须为已接收的服务付款。

对于公司来说，管理预付款、现金支付或延期支付至关重要。在本章中，我们将学习如何进行以下操作：

• 管理不同的付款方式，如付款登记

• 在 NAV 中处理收付款项

• 导入银行对账

管理到期日

当您开始与新的客户或供应商合作时，您会与他们就发票的到期日达成协议。在客户和供应商卡的付款选项卡上，您选择适合协议的付款条款选项卡。之后，当您创建发票时，程序将自动计算到期日。

付款条款

付款条款页面包含公司使用的每套付款条款的一行。您可以根据需要创建任意数量的付款条款。

每套付款条款都必须包含一个程序使用的到期日计算公式，该公式与发票的文档日期一起计算到期日。此外，您还可以指定一个折扣日期计算公式和一个折扣百分比，这些将用于根据提前付款计算折扣。

导航到部门/财务管理/应收账款/设置以查看完整列表，如下面的屏幕截图所示：

付款条款代码通过填写名为付款条款代码的字段分配给每个客户。当客户使用发票时，付款条款将被复制到其中，并根据发票的文档日期计算到期日。

当发票过账时，会创建一个带有相应到期日的客户账簿条目。您可以在以下图表中看到数据流：

如果您与客户就这笔销售达成不同的付款条款协议，您可以更改特定发票的付款条款。如果需要，您还可以更改账簿条目的到期日。在流程结束时，系统会检查账簿条目的到期日，以向客户收取费用并向供应商提出付款建议。

在客户账簿条目选项卡中的挂起字段用于指示发票在可以收回付款或对其加收利息之前应等待批准。您可以在该字段中填写您的首字母或任何其他代码。同样，该字段也适用于供应商账簿条目，以指示发票尚不能支付。实际上，本节中解释的每一项也适用于供应商。

预付款

预付款是在最终开票前开具发票并过账到销售或采购预付款订单的付款。根据公司和项目规格，您可能需要在向客户发货或从供应商接收货物之前进行付款。

您使用 Microsoft Dynamics NAV 中的预付款功能开具和收取客户所需的押金或向供应商汇款押金。

在最终发票发出之前，我们没有基于支付的账目记录。无论文件中包含的项目或服务如何，都可以为客户或供应商设置预付款。您还可以为某些项目指定不同的预付款比率。如果您需要全部提前支付，请使用 100%的比率。

以下是一些预付款的类型：

• 客户和供应商预付款：您可以在名为预付款百分比的字段中指定客户或供应商卡的预付款百分比，这将适用于所有订单。如果您想为单个项目使用预付款，请留空该字段。

• 项目预付款：类似于您设置价格的方式，您可以指定项目的预付款比率。您可以在销售预付款百分比和采购预付款百分比页面上进行设置，分别可以从客户和供应商列表的标签栏访问。您也可以从项目列表中访问这两个页面。

预付款处理流程

预付款处理流程中涉及到的步骤如下：

• 设置预付款：首先，我们将执行以下先决条件设置，以便在 NAV 2016 中处理预付款

• 一般过账设置：在此表格中，我们将定义与通用业务过账和通用产品过账组相关的采购预付款和销售预付款的 G/L 账户卡：

• 总账设置：在此表格中，我们将启用和禁用一般预付款功能：

  • 禁用预付款未实现税

• 销售与应收账款设置：在此表格中，我们将启用和禁用与销售相关的预付款功能：

  • 在过账时启用检查预付款

  • 为预付款单据设置编号序列

• 分配预付款百分比：您可以通过以下任何组合定义预付款百分比：

  • 客户卡

  • 供应商卡

  • 项目卡（客户-项目）

  • 项目卡（供应商-项目）

• 处理：一旦您完成了所有先前的预付款设置，我们就可以继续进行预付款过账，如下所示：

  1. 创建一个具有预付款要求的销售订单。

  2. 向客户发送预付款金额的预付款发票。

  3. 客户支付预付款金额。

  4. 将预付款金额应用于销售订单。

  5. 向客户发货并发票。

  6. 核实销售发票，金额为销售订单总额减去预付款金额。

  7. 从客户那里收取剩余的付款并将付款过账到销售订单。

使用信用卡和其他支付方式

不同的支付方式，由客户和供应商使用，可以在部门/财务管理/应收账款/设置/支付方式中定义。

注意，现金和信用卡都定义了余额账户号。当您使用所选的支付方式过账发票时，系统将创建并过账付款，因此您不必稍后手动操作。这在付款与开票同时进行时非常有用。

当您在销售订单或发票中使用信用卡支付方式时，您必须指定将使用哪张信用卡。信用卡在客户卡片上创建，通过功能区上的信用卡 - 信用卡操作创建。信用卡通常需要填写的信息，例如卡类型、持卡人姓名、卡号和到期日期。一旦选择了信用卡，就需要对发票总金额进行授权。这可以手动或自动完成。当发票过账时，实际付款将发送到支付服务。然后，付款将被捕获并在 Dynamics NAV 中过账。如果无法处理，将显示错误消息。在这种情况下，发票仍然过账，但付款没有过账。可以使用现金收据日记账窗口稍后捕获并过账。

发布付款

当您支付或被支付时，无论使用何种方式，您都需要在系统中登记交易。为此，您可以使用现金收据日记账窗口或付款日记账窗口。这两个窗口的工作方式相同，但付款日记账还可以用于打印支票。要过账付款，您需要提供以下信息：

• 向您付款的客户

• 他们用于付款的银行账户

• 正在支付的发票

• 考虑以下示例：

假设客户20000，Selangorian Ltd.已为我们支付了发票103032，该发票应在2017 年 02 月 09 日到期。让我们按照以下步骤进行付款过账：

1. 从日记账/现金收据日记账访问现金收据日记账窗口。

2. 选择银行部分，并双击它。

3. 在日记账上创建一条新记录，包含以下信息：

   过账日期	单据类型	单据编号
   01/26/2017	付款	这将由一个系列号自动填充。

4. 为了表明付款的客户：

   账户类型	账户编号	描述
   客户	20000	这将填写客户名称。您可以更改它。

5. 要指示客户用于向我们付款的银行账户：

   余额账户类型	余额账户编号
   银行账户	WWB-OPERATING. 这是识别银行的代码。

6. 要指示正在支付的发票：

   适用文档编号
   103032	当您点击此字段时，会打开一个页面，显示客户的所有待处理条目。选择一个。

7. 一旦您在适用文档编号字段中选择了待处理条目，日记账行中的其余字段将自动填写：金额和适用文档类型。完成后，您将得到如下所示的内容：

8. 过账交易。

如果您不知道正在支付哪张发票，您可以在适用文档编号字段中留空，稍后将其应用于发票。

建议供应商付款

付款日记账窗口有一个名为建议供应商付款的不错功能。此过程根据某些条件为您创建付款行，例如以下内容：

• 它仅包括您选择的日期之前的到期发票

• 您可以指定付款的最大可用金额，因此它只会建议该金额以下的付款

• 当您有特定的可用金额时，您可以在付款日记账中为供应商设置优先级，以便最重要的供应商总是首先得到支付

• 它不会处理挂起的发票

然而，此过程仅建议，这意味着在实际过账付款之前，您可以修改所需的内容。

创建和打印支票

在付款日记账中，您还可以打印支票，用作向供应商付款的方法。

当您的付款日记账中有一张或多张计算机支票时，您必须使用功能区上的相应操作打印它们。如果支票尚未打印，系统将不允许您过账付款。然而，如果您已选择手动支票，则不需要打印任何内容，这意味着您已手动创建支票，只想让 Dynamics NAV 跟踪它。日记账的过账将创建支票账簿条目。

客户余额

余额是客户欠您的总金额或您欠供应商的总金额。客户和供应商的余额可以通过称为余额（LCY）的字段在他们的卡片上查看。LCY代表本地货币。这意味着，无论使用哪种货币，金额总是转换为您的本地货币。

要了解余额金额的详细信息，您可以点击金额，相应的账簿条目将显示出来。这可以在以下屏幕截图中看到：

如您所见，客户20000，Selangorian Ltd.有七张待付款项。其中两张已经到期（它们以红色显示）且发票00-8已部分付款（注意剩余金额低于原始金额）。

哪张发票已付款？

客户20000，Selangorian Ltd.过去有许多其他交易。在上一个屏幕截图中，我们只查看了开放交易，但我们可以通过返回卡片并点击导航选项卡中的账簿条目来查看所有交易。

要查看哪些发票已付款，比较原始金额和剩余金额列。如果剩余金额列为零，则已收到全部付款。

此外，如果开放列中的复选框未选中，则发票已全额结算。

供应商余额

此页面上有两个关键字段：剩余金额和开放。请注意，许多交易尚未开放，剩余金额显示为零。这意味着那些发票已经付款，或者贷项备忘录和付款已应用于发票以减少其剩余金额：

选择一个账簿条目，然后点击功能区中的已应用条目，以了解某笔交易是如何被应用的。然后您可以重新应用条目。

付款登记

付款登记功能是一种独特的处理客户收据的方法，无需通过现金收据日记创建条目。此功能旨在支持用户在涉及平衡内部账户的任务中，使用实际现金数字确保从客户处有效收款。为此，我们必须执行以下步骤：

1. 前往 部门/财务管理/现金管理/付款登记.

2. 设置付款登记。

3. 更改收到的金额或日期：付款登记窗口显示所有开放的客户账簿条目。通常，您只需标记条目，过账，然后您就完成了。

4. 一次性付款：这涉及一个客户的多个发票通过一笔付款来处理。

5. 逾期金额的财务费用：可以通过选择财务费用备忘录功能，直接从付款登记窗口创建财务费用备忘录窗口。

6. 处理付款折扣：如果在付款折扣期内收到付款，扣除的金额将自动添加，并在过账付款后，发票和付款将被完全应用并关闭。

付款对账

付款对账日记账是我们指定付款的地方，无论是来自客户的收入还是向供应商的支出，这些付款已在您的电子银行网站上记录为交易，并且需要应用于它们相关的开账项。

您可以在支付对账表窗口中执行以下主要活动：

• 导入银行交易付款文件，这些付款已支付到或从您的银行账户，然后自动将这些付款应用于它们相关的开账项。

• 从支付对账表窗口手动审查并应用那些自动应用于错误的开账项或根本未应用的付款，窗口显示如下：

付款应用规则

在付款应用规则窗口中，您设置规则以控制当您在支付对账表窗口中使用自动应用功能时，付款应如何自动应用于它们相关的开账项。为此，请参考以下截图：

银行数据转换服务

银行数据转换服务对所有 Microsoft Dynamics NAV 客户免费提供，无需额外费用。

银行数据转换服务用于以下目的：

• 允许用户以银行要求的任何格式从 Microsoft Dynamics NAV 导出付款文件，以便高效处理 outgoing payments

• 允许用户以 Microsoft Dynamics NAV 要求的格式从任何银行导入银行对账单文件，以便高效对账付款及其银行账户

• 为所有 Microsoft Dynamics NAV 本地化版本的 Dynamics NAV 提供对许多银行的全面支持

使用银行数据转换服务或 SEPA 信用转账进行付款

在支付日记账窗口中，您可以通过从日记账行导出包含付款信息的文件来处理对供应商的付款。然后，您可以将文件上传到您的电子银行，在那里处理相关的资金转账。

要启用 SEPA 信用转账，您必须首先设置一个银行账户、一个供应商和支付日记账所基于的通用日记账批次。

然后，您通过自动填写带有指定过账日期的到期付款的支付日记账窗口来准备对供应商的付款。

• 激活银行数据转换服务：此服务用于将任何银行对账单文件转换为可以导入或导出您的银行数据需求的格式：

• 供应商付款方式：要在支付日记账中执行 SEPA 信用转账，我们必须在供应商卡片中指定银行数据转换付款方式：

• 银行对账单导入格式：我们还需要在银行的卡片中链接银行数据转换服务或SEPA CAMT，以便将对账单导入 Microsoft dynamics NAV 2016：

• 建议供应商付款：执行此操作以在支付日记账中填充供应商到期付款的行，过账日期基于相关采购文件的到期日：

• 将付款导出为银行文件：当您准备好使用支付日记账窗口向供应商付款时，您可以将日记账行上的付款信息导出为文件。然后，您可以将文件上传到您的电子银行以处理相关的资金转账：

• 过账日记账：当银行成功处理电子支付后，将支付日记账过账以影响供应商、总账和银行账户。

NAV 中的收付款

一个名为支付对账的新功能允许用户将银行交易数据导入一个专门的 UI，并自动打开代表客户和供应商文档的条目。功能包括高级记录匹配、强大的审查工具，以及自由定义付款匹配容忍度和修改通用匹配算法的可能性。

数据交换框架

数据交换框架用于定义银行文件、电子文档、货币汇率以及其他与 ERP 系统交换数据的文件格式；这些格式根据数据文件或流的提供者以及国家/地区而有所不同。

下面的图显示了数据交换框架的架构：

银行账户货币限制

在您设置好银行账户后，您可能需要在具有相同和不同货币代码的两个银行账户之间转账。

下面的截图显示了过账交易时的银行账户货币限制：

银行对账

银行对账功能的目的在于检查银行提供的对账单是否与您在过账付款时创建的银行账户账簿条目一致。它帮助您检查是否有任何尚未过账到系统中的现金流动。在给定期间结束时，对账单的期末余额必须等于 Dynamics NAV 中银行账户的余额。

要创建一个新的银行账户对账，请按照以下步骤操作：

1. 前往部门/财务管理/现金管理/银行对账单并点击新建。

2. 在银行账户号字段中选择WWB-OPERATING代码。

3. 选择03/31/2017作为对账单日期，并将对账单结束余额写为-600000。

4. 点击功能区上的建议行...选项，然后点击确定。

5. 新的对账行作为开放银行总账条目的副本创建。

6. 将对账行与银行对账单行进行核对。

7. 发布这些行。

在前面的屏幕截图中，大多数银行对账单条目已经录入系统，但第一行和最后一行缺失。您可以在银行对账中手动创建它们，并使用转移到总账...操作将它们转移到相应的账簿，在那里完成交易，并发布它们。

一旦缺失的语句行被发布，从银行对账页面使用应用分录操作来选择要应用于手动创建的银行对账行的新的银行总账分录。

最后，使用功能区上的发布操作发布银行对账。一旦对账发布，其结束余额将成为下一张对账单的初始余额。

摘要

在本章中，您学习了如何使用不同的支付方式管理客户和供应商的付款。我们还学习了如何在系统中创建和发布这些付款以及它们如何影响客户和供应商的余额。最后，我们看到了如何在 Dynamics NAV 中将银行总账条目与实际银行对账单进行对账。

在下一章中，我们将看到如何管理不同的会计流程。

第三章. 会计流程

到目前为止，我们已经看到了需要会计人员大部分时间的会计任务，因为它们是最大的任务：过账销售、采购和付款。但还有许多其他会计任务必须执行。

在本章中，我们将探讨以下会计流程：

• 过账会计交易

• 报税 - 增值税（税项过账设置）

• 管理固定资产

• 库存估值

• 结束会计年度

• 合并财务报表

• 暂估

过账会计交易

系统可以自动创建和过账许多会计交易，例如销售和采购发票等。还有许多其他交易最终会自动由系统创建会计分录。我们将在本章中实际看到这一点：税收、固定资产、库存估值等。

您可能需要过账许多其他系统未管理的会计交易，例如工资预提分录、准备金或其他。您可以使用总账日记账过账所有这些交易。

总账日记账可以通过导航到财务管理 | 总账并点击总账日记账来访问。

在总账日记账中，您手动创建必要的交易行，如以下截图所示，指示账户号、余额账户号和金额。实际上，还有许多其他字段可以填写，但我们将从一个简单的例子开始：

在过账此日记账时，系统将创建六个总账分录：三个在账户8720上，借方金额；三个在对应银行WWB-OPERATING的账户上，贷方金额。

而不是在每个日记账行指示平衡账户，您可以将余额账户号字段留空，并创建一个第四个日记账行，在其中您将指示平衡账户和金额，如以下截图所示：

在过账此日记账时，系统将创建四个总账分录：三个在账户8720上，借方金额；一个在对应银行WWB-OPERATING的账户上，贷方金额。

在总账日记账上，您可以创建和过账所需的全部会计交易。没有限制。但请记住，当您要过账的会计交易涉及客户、供应商、银行或固定资产时，您应使用适当的账户类型，而不是直接使用必须过账的最终总账账户。这样，交易也将反映在客户、供应商、银行或固定资产卡上。

标准日记账

总账中的交易通常由用户在每次需要过账新交易时手动创建。一些会计交易被反复使用，因为它们必须每周或每月过账一次。

对于这些交易，您可以使用标准日记账。标准日记账是一个您创建的交易模板，可以根据需要多次使用。

要创建标准日记账，请执行以下步骤：

1. 打开总账页。

2. 创建您想要保存为标准日记账的总账行。

3. 点击另存为标准日记账...。

4. 选择代码并为标准日记账输入一个描述。

5. 您可以选择是否要在标准日记账中保存金额。请看以下截图：

6. 点击确定。

要使用标准日记账，请执行以下步骤：

1. 打开总账页。

2. 点击获取标准日记账...。

3. 选择适当的标准日记账。

4. 总账行将在总账中创建。

5. 通过输入过账日期和其他您可能需要的实际交易信息来完成总账行。

6. 过账总账。

重复日记账

重复日记账适用于频繁过账且变化很少或没有变化的交易。过账后，日记账行将被保留，因此当您打开它们时，它们已经包含可以审查、调整和重复过账的日记账行。

当使用带有冲销选项的重复日记账时，系统会过账交易，并在第二天过账冲销条目。重复日记账的另一种用途是基于金额或百分比过账分配。

您可以找到以下日记账的重复日记账：

• 每种总账类型（一般、资产、现金收入、支出、公司间、工作、销售和采购）

• 固定资产日记账

• 项目日记账

• 资源日记账

您可以像创建和过账标准日记账一样创建和过账重复日记账行。此外，重复日记账还具有以下额外字段：

字段名称	用途
重复方法	这确定过账后日记账上的金额如何处理。使用此字段，您还确定是否过账冲销条目。
重复频率	这包含一个公式，用于确定日记账上的条目将过账的频率。例如，如果输入公式1M，则在日记账过账后，日期将增加一个月。还有许多其他日期公式可能性。要了解更多信息，请检查 Dynamics NAV 帮助菜单中的如何：输入日期和时间主题。
到期日期	这用于通过指定最后可以重复的日期来限制过账期间。

分配

分配用于将重复性日记账行上的金额分配到几个总账科目和维度。当您使用分配时，不需要引入平衡行，因为分配本身就是对重复性日记账行的平衡账户行。

1. 导航至部门 | 财务管理 | 固定资产 | 周期性活动 | 重复性总账。

2. 要打开分配页面，双击已分配金额字段。

3. 按百分比将原始行金额分配到不同的CUSTOMERGROUP维度值，如下截图所示：

   • 固定：以下截图展示了固定（维度值）：

   • 变量：以下截图展示了变量（维度值）：

   • 余额：以下截图展示了余额（维度值）：

4. 关闭页面返回到重复性日记账。请注意，已分配金额字段现在已填写。它应该与金额字段匹配，但符号相反。

在示例中，我们通过填写分配百分比字段按百分比进行分配。分配金额的不同方法如下：

• 分配数量：这是按数量分配金额。例如，按每个部门的员工人数进行分配。

• 分配百分比：这是按百分比分配金额。

• 金额：如果您使用之前的方法之一，程序将计算分配金额。您也可以手动输入分配金额。

报告税收 - 增值税

增值税（VAT）是对最终消费者征收的消费税。增值税基于销售和采购计算，并定期向税务机关报告。

注意

增值税的一般概念在所有适用增值税的国家都是相同的。声明和增值税率因国家而异。本书基于 Dynamics NAV 全球（W1）数据库。大多数 Dynamics NAV 国家版本都包括增值税本地化。

在 Dynamics NAV 中，增值税是基于销售和采购发票以及贷项通知单计算的。当文档过账时，将创建新的增值税条目，稍后将用于向税务机关报告增值税。

增值税是基于增值税业务过账组（客户和供应商确定）和增值税产品过账组（项目和服务的确定）的组合计算的。

在第一章《销售和采购流程》中，我们已发布销售发票号码为103023。让我们看看在发布发票时创建的增值税条目：

1. 导航至 已发布文档/已发布销售发票。

2. 定位到发票号码103033，然后点击导航选项。

3. 选择增值税条目表，然后从功能区点击显示图标。

4. 税项条目页面将显示为发票创建的所有增值税条目，如图所示：

客户将国家设置为增值税业务过账组。发票包括一个项目、一个费用、一个资源和一个总账科目；每个都固定了自己的增值税产品过账组。

现在我们来看看如何根据这些增值税条目以及每个发票和贷项通知单创建的其他增值税条目来计算增值税结算。

增值税结算

增值税结算批处理作业用于计算并将净增值税金额过账到总账，该金额必须支付给税务机关。一旦增值税条目被用于过账增值税结算金额，系统将关闭该条目，以便您不会在新的计算中再次包含它。

要运行计算和过账税结算后台作业，请按照以下步骤操作：

1. 导航到部门 | 财务管理 | 定期活动 | 增值税 | 计算和过账税结算。

2. 使用以下选项运行报告：

开始日期和结束日期定义了要结算的增值税条目的日期范围。过账日期将用于在总账中过账结算金额。对于单据编号，输入一个唯一编号以标识交易。

在结算账户字段中，选择将净金额转账到的总账科目。通常它将是一个贷方金额；然而，如果采购增值税金额较大，它将是一个借方金额。

小贴士

显示增值税条目

如果要保持未勾选，则仅显示每个增值税过账组的总结算金额。否则，将显示用于计算结算的所有增值税条目。

小贴士

过账

如果要打印测试报告，请保持未勾选。否则，结算金额将过账到总账，增值税条目将被关闭。您将无法重新打开它们，但仍然可以运行增值税报表。

增值税报表

增值税报表用于指定支付给税务机关的增值税的计算基础。您通常在首次设置公司时定义它们一次，然后定期预览或打印它们。要运行增值税报表，请按照以下步骤操作：

1. 导航到部门 | 财务管理 | 定期活动 | 增值税 | 增值税报表。选择默认报表，并双击它。

2. 从功能区点击打印...选项，并使用以下截图所示的选项运行报告：

3. 增值税报表将如下所示：

如您所见，增值税申报表的目的在于以对您有用的方式总结所有已过账的增值税条目，以便向当局报告增值税。增值税申报表是完全可定制的，您可以根据需要创建多个申报表，以匹配不同的当局格式或增值税内部报告格式。

管理固定资产

Dynamics NAV 提供了一个完全集成的固定资产管理功能，允许您在多个折旧账簿中可靠地跟踪折旧费用。将一个折旧账簿与总账集成，并另设一个用于内部固定资产计算（无需反映在总账中）的折旧账簿是有用的。您还可以跟踪与固定资产相关的其他信息，例如维护成本和计划、购置成本以及相关的保险信息。

创建固定资产并过账其购置成本

每个固定资产都有一个卡片，其中包含有关资产的所有信息。要创建一个新的卡片，您可以按照以下步骤操作：

1. 导航到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 固定资产，然后从功能区点击“新建”图标。

2. 打开一张空白卡片。按Enter键获取编号并给出描述。如果资产有序列号，请在序列号字段中输入。

3. 在行快速选项卡上创建一个包含以下信息的行：

字段	值
折旧账簿代码	COMPANY
固定资产过账组	CAR
折旧方法	直线法
折旧开始日期	01/15/2016
折旧年数	5

备注

此行的信息将在计算折旧时使用。您可以为公司中定义的每个折旧账簿创建一行。固定资产过账组指定程序将过账涉及固定资产的交易所对应的账户。

到目前为止，固定资产卡片看起来与以下截图类似：

备注

账面价值字段为零。这是因为我们尚未记录购置成本。之后，随着我们每月计提折旧，账面价值将逐月减少，并在完全折旧后再次变为零。

要通过采购发票过账资产的购置成本，请按照以下步骤操作：

1. 创建一个新的采购发票。选择供应商，并将2016 年 1 月 15 日选为过账日期。

2. 在采购发票中创建以下值的行：

   字段	值
   类型	固定资产
   编号	FA000100
   数量	1
   不含增值税的直接单位成本	13500

3. 过账采购发票。

4. 返回固定资产卡片并注意，账面价值现在为13500。请参考以下截图：

重估固定资产

在某些情况下，固定资产已经存在，并且其购置成本已经通过采购发票入账。后来，你可能需要增加资产的成本，因为公司已经对其投入了额外的成本，或者出于任何其他原因。为此，你可以使用固定资产总账日记账，按照以下步骤操作：

小贴士

即使之前没有过账成本，你也可以使用日记账。

1. 导航到固定资产/固定资产总账日记账。通过双击打开默认部分。

2. 创建一条新分录，类似于以下截图所示。在这个例子中，我们将向资产成本中添加1000。这包括税费，这意味着一旦过账，只有 800 将被添加到资产成本中。请参阅以下截图：

3. 通过从功能区选择过账选项来过账日记账分录。

4. 返回到固定资产卡片并注意，账面价值现在是14300。

计算折旧

固定资产的价值会随着时间的推移而减少。我们需要通过计算和过账固定资产折旧来对此事实进行核算。按照以下步骤操作：

1. 通过导航到部门财务 | 管理 | 固定资产 | 定期活动来运行计算折旧批量作业。

2. 选择以下截图所示的选项：

   此作业将计算所有资产的折旧。在示例中，我们已筛选作业，仅计算固定资产编号： FA000100的金额。系统创建日记账分录。你必须手动检查和过账。

3. 导航到固定资产 | 固定资产总账日记账。通过双击打开默认部分。程序已经创建了以下行：

4. 过账分录。

5. 返回到固定资产卡片并注意，账面价值现在是14173。

6. 双击账面价值以查看资产的固定资产分录。

对于本章中创建的资产，我们选择了直线折旧法。Dynamics NAV 允许我们选择以下折旧方法之一：

方法	定义
直线法	每年折旧相同的金额。
递减余额法 1	成本的最大部分分配给了其使用寿命的早期年份。如果你按月折旧，一年中的所有月份都会折旧相同金额。
递减余额法 2	与 DB1 类似，但如果按月折旧，每个期间的折旧金额将递减。
DB1/SL	DB1/SL 代表递减余额法 1 和直线法。对于每个期间，使用两个金额中较大的一个来过账折旧。
DB2/SL	它与 DB1/SL 使用相同的原则，但金额是根据递减余额法 2 计算的。
用户定义	这允许您定义自己的方法。
手动	您必须手动输入折旧价值。
半年惯例	当应用半年惯例时，固定资产在财政年度中将具有六个月的折旧。它可以与直线法、递减余额 1 或 DB1/SL 方法结合使用。

小贴士

手动创建折旧行

要手动创建折旧行，访问日记账并创建一条与计算折旧批处理作业创建的行类似的行。

注意

Dynamics NAV 对所有计算使用标准的 360 天年和标准的 30 天月。

出售或处置固定资产

处理或出售固定资产是资产典型生命周期中的最后一步。当你这样做时，你必须同时记录处置价值以及任何相关的收益或损失。

要使用销售发票出售资产，只需创建发票，并在发票的一行中选择固定资产，就像我们购买资产时做的那样。输入销售价格并过账发票。程序将完成剩余的工作。

您还可以使用固定资产总账日记账过账处置。

取消固定资产分录

一个名为取消 FA 分录的批处理作业用于取消一个或多个固定资产的错误过账的 FA 分录。此任务创建新的 FA 日记账行。当你过账它们时，系统将创建分录以抵消错误，包括总账和 FA 账簿。

资产FA00090的折旧已经计算到 2013 年 12 月。你刚刚意识到，在十月你不得不将成本添加到资产中。因此你需要取消到十月的折旧，将成本添加到资产中，并重新计算折旧。让我们看看你如何取消折旧分录：

1. 打开资产FA00090的卡片，然后从功能区点击日记账分录选项。将打开FA 日记账分录页面。

2. 选择您想要取消的条目。在示例中，我们选择了最后三个条目。那就是从十月到十二月的折旧。

3. 点击功能区上找到的取消分录选项。在出现的页面上点击确定。

4. 导航到固定资产 | 固定资产总账日记账。通过双击它打开默认部分。这个过程已创建日记账行，一旦过账，将取消原始折旧分录。

5. 选择所有日记账行，然后点击插入 FA 余额账户选项。新的行将被插入日记账中以平衡交易。

6. 过账日记账行。

7. 返回到FA 日记账分录页面，并注意与十月到十二月对应的折旧分录不再存在。

   注意

   Dynamics NAV 不会删除任何已过账的条目。原始折旧条目没有被删除，而是未分配。从固定资产卡中，点击功能区标签页上的错误过账条目，以查看原始条目。

库存估值

你的库存估值必须在财政年度结束时出现在你的资产负债表账户中。系统可以使用不同的成本计算方法来计算库存估值，并自动将其过账到总账，这样你就不必担心了。然而，由于性能问题，库存估值通常设置为手动过账到总账。

选择成本计算方法

Dynamics NAV 可以根据五种不同的成本计算方法计算你的库存估值：它们如下：

• 先进先出（FIFO）：它假设你库存中首先收到的单位也将是首先离开的单位。库存估值将基于最后收到的单位的成本。

• 后进先出（LIFO）：它假设你库存中最后收到的单位将是首先离开的单位。库存估值将基于第一个收到的单位的成本。

• 平均：库存估值将基于所有收到的单位的平均成本。

• 特定：此成本计算方法只能在针对物品库存进行特定序列号跟踪时使用。库存估值将基于库存中的确切单位。

• 标准：此成本计算方法执行 FIFO 计算。与 FIFO 不同的是，它采用基于你在项目卡上设置的估计成本的成本。此成本计算方法通常用于制造物品。

成本计算方法是在项目级别选择的，因此不同的项目可能使用不同的成本计算方法。

注意

仔细研究你想要使用的成本计算方法。一旦设置并项目有任何类型的变动，就不能更改。

计算项目条目成本

实际上，你不必计算任何东西。系统会为你做。然而，了解成本如何分配到项目条目中是很重要的。

系统为每个单独的项目条目分配一个成本。这就是不同条目类型获得成本的方式：

进货条目

• 采购：它们在过账采购收据时首先获得预期成本。预期成本来自采购订单。当过账发票时，它们从发票中获得实际成本。

• 正向调整：它们具有在项目日记账中指定的成本。默认情况下，它们获得项目的实际平均成本，但用户如果需要可以更改。

• 制造过程的输出：

  • 标准成本计算方法：它们获得在项目卡上定义的估计成本。

  • 其他成本计算方法：它们的成本是它们组件的成本总和加上制造项目的成本

出库条目

这里使用的成本计算方法决定了成本如何分配给出库条目。尽管如此，它们始终基于相同项目的入库成本。

这不是完整的列表。还有其他可能性（例如，销售退货的结果是入库条目）以及制造时可以做出的不同选择。我们只是查看了一些最常用的条目。

出库条目中的成本始终基于入库条目的成本。如果入库条目的成本在分配给出库条目之后发生变化，会发生什么？没问题，出库条目中的成本将在稍后更新。这实际上是通过一个名为调整成本 - 项目条目的批量过程完成的，可以通过导航到财务管理/库存找到。你应该定期运行此过程以保持项目成本最新。

将库存估值过账到总账

将库存估值过账到总账会将计算出的项目成本过账到相应的资产负债表账户。为此，我们使用以下步骤：

1. 导航到财务管理|库存并选择将库存成本过账到总账。

2. 选择过账方法、文档编号，并在以下截图所示的位置勾选过账：

3. 点击预览。

4. 将显示包含过账成本的报告。

库存估值报告

如果你想知道某个日期的库存估值，你必须运行库存估值报告，该报告可以通过导航到财务管理/库存找到。在这个报告中，你可以选择是否包括预期成本。预期成本是指那些尚未开票的项目条目。

打印的报告按库存过账组分组条目。2016 年 1 月的库存估值看起来类似于以下截图：

对于每个项目，报告打印五组列，显示以下信息：

	描述
截至(期初)	这显示了在运行期间所选起始日期前一天库存的数量和价值。
增加（本币）	这显示了给定期间库存增加的数量和价值。这包括采购、正向调整、销售退货、制造项目等。
减少（本币）	这显示了给定期间库存减少的数量和价值。这包括销售、正向调整、采购退货、消耗品等。
截至(期末)	这显示了期末的库存数量和价值。
已过账至总账的成本	这显示了已过账到总账的成本。

关闭会计年度

当财政年度结束时，并且会计师已经过账了所有必要的交易，是时候执行关闭年度所需的任务了。

在 Dynamics NAV 中，这可以通过以下几个步骤完成：关闭会计期间并运行关闭损益表批量过程。之后，建议限制允许的过账日期，以防止用户在已关闭的年度中过账任何交易。如果需要，尽管如此，还可以过账进一步的交易。

关闭会计期间

要关闭会计期间，我们执行以下步骤：

1. 导航到财务管理 | 周期性活动 | 财政年度 | 会计期间。

2. 在功能区运行关闭年度过程。

3. 您将被提示确认您想要关闭财政年度。您不能选择要关闭哪个财政年度。系统将关闭第一个开放的财政年度。点击是。参考以下截图：

4. 财政年度已关闭。请注意，现在所有已关闭的会计期间（通常对应于月份）在已关闭和日期锁定字段上都有勾选标记。

运行关闭损益表批量过程

在每个财政年度结束时，会计规则规定，收入账户余额必须转移到资产负债表账户。关闭损益表批量过程通过计算和创建将转移这些余额的交易来完成此任务。此过程将交易留在总账上，以便您可以之后进行审查和过账。

要运行关闭损益表批量过程，请执行以下步骤：

1. 导航到财务管理/周期性活动/财政年度并点击关闭损益表。

2. 选择您想要使用的总账和部分（通用日记账模板和通用日记账批量字段）。这是交易将被创建的地方。

3. 选择将收入账户余额转移到哪个账户。您可以通过在留存收益账户字段中选择一个账户来完成此操作，如下截图所示：

   注意

   即使不是强制性的，如果您使用维度，强烈建议在运行关闭损益表批量过程时选择所有维度。如果您选择不这样做，当按维度运行财务报告时，您将携带余额从一年到另一年，因为关闭交易将不会使用维度过账。

4. 点击确定。

5. 导航到您在运行过程中选择的日记账。

6. 注意，在关闭损益表中使用了一个特殊的日期。它前面有一个 C 字母，它是一个结账日期。它是在旧会计年度的最后一天和新会计年度的第一天之间的一个虚构日期。使用这种类型的日期，维护了会计年度普通日期的余额。请参考以下截图：

7. 过账日记账。

限制允许的过账日期

强烈建议你在关闭一个期间后限制允许的过账日期。这样，你可以防止用户意外地将交易过账到错误的日期。

过账日期可以在公司级别或用户级别进行限制。

注意

当存在公司和用户限制时，应用的是在用户级别定义的允许过账日期。

要在公司级别限制允许的过账日期，请导航到财务管理 | 管理并点击总账设置。使用允许过账从和允许过账到字段来指定允许过账交易的期间，如下截图所示：

要在用户级别限制允许的过账日期，请导航到管理 | 应用程序设置 | 用户并点击用户设置。使用允许过账从和允许过账到字段来指定允许过账交易的期间。请参考以下截图：

在已关闭的年度过账交易

如果允许的过账日期允许你这样做，你可以在已关闭的年度过账交易。然而，你将不得不再次运行关闭损益表批处理过程。这个过程可以根据需要运行多次。

财务报表合并

当你有一组公司时，你可能需要将它们的财务报表合并成一个，以了解控股公司作为一个整体的表现。

这样的任务可以执行以合并位于同一数据库中的不同公司、位于不同数据库中的公司（甚至在较旧的 Dynamics NAV 版本中），或使用来自其他业务管理程序的数据。

关于数据，当不同的子公司或业务单元有不同的会计科目表、会计年度或货币时，可以进行合并。

执行合并

执行合并就像执行批处理一样简单。然而，根据数据所在位置，存在不同的场景。最简单的情况是，包括合并公司和子公司在内的所有公司都在同一数据库上。另一种情况包括在不同数据库上的 Dynamics NAV 公司。第三种情况包括来自其他应用程序的财务数据。无论使用哪种场景，合并过程都会执行以下操作：

• 子公司中每个账户的交易都进行了总计

• 净金额被转移到合并公司相应的账户上

• 由于子公司部分合并（仅合并控股公司参与的子公司百分比）时可能出现的舍入差异，残差金额在合并公司中过账

备注

合并可以按需执行多次。如果同一子公司和期间在合并数据库中已存在交易，则现有交易将被取消（其金额设置为零）。这样，合并公司只会考虑最后一次执行的合并信息。

在单个数据库上合并

要合并位于同一数据库上的多个子公司，我们执行以下步骤：

1. 打开合并公司。

2. 导航到财务管理 | 定期活动 | 合并 | 业务单元。

3. 在操作选项卡上，点击导入数据库...。

4. 指定合并期间和合并交易的文档编号，如以下截图所示：

5. 点击确定。

与不同数据库的合并

当合并位于不同数据库上的子公司时，您必须首先导出每个子公司的财务数据，然后将其导入合并公司。

要从每个子公司导出财务数据，请在每个子公司执行以下操作：

1. 打开子公司。

2. 导航到财务管理 | 定期活动 | 合并并点击导出合并。

3. 选择合并期间和文件格式。文件格式取决于合并公司使用的 Dynamics NAV 版本。请查看以下截图：

4. 点击确定。

5. 保存文件。您稍后需要此文件。

将数据导入合并公司，需要对之前导出的每个文件执行以下操作：

1. 打开合并公司。

2. 导航到财务管理 | 定期活动 | 合并 | 业务单元。

3. 在操作选项卡上，点击导入数据库。

4. 指定从子公司导出数据时使用的文件格式以及合并交易的文档编号。

5. 点击确定。

6. 选择您之前导出的文件。

与其他应用程序合并

要合并使用其他业务管理应用程序的子公司，您需要首先从业务管理应用程序导出数据，然后将其导入 Dynamics NAV 的合并公司中，就像合并位于不同数据库中的子公司一样。

其他应用程序应该能够以与 Dynamics NAV 相同的格式导出数据，这可以是 .txt 或 .xml 文件。

在合并公司中进行报告

任何现有的财务报告都可以用来对合并公司进行报告。此外，还有一个合并试算平衡表，它显示了每个子公司的个别金额和总计，考虑了所有公司。

此报告可以从任何业务单元卡执行。

设置它

设置一切是合并的困难部分。但这是一项只需做一次的事情，所以值得努力。

财务合并通常是将数据合并到一个为单一目的创建和配置的公司中。这个公司不会持有正常业务交易。

要设置财务合并，您需要执行以下任务：

1. 创建一个新的空公司。它将成为合并公司。

2. 在该公司上创建会计科目表。合并会计科目表可以与子公司中使用的不同。子公司可以各自拥有不同的会计科目表。

3. 在合并公司中，指定我们将要合并的业务单元（子公司）。

4. 在每个子公司上，定义其会计科目表与合并会计科目表之间的转换。

在合并时可以使用维度。我们尚未解释什么是维度，所以现在我们将跳过这部分内容。

定义业务单元

业务单元是将在合并公司中使用的子公司。可以通过导航到财务管理 | 定期活动 | 合并 | 业务单元来找到它们。以下截图显示了业务单元卡页面：

在定义业务单元时，您还需要指定一个代码和一个名称：

• 公司名称：这是为了指定业务单元是在 Dynamics NAV 还是其他业务管理应用程序中创建的。

• 货币代码：用于指定子公司是否使用与合并公司不同的货币。还指定使用哪种汇率（在子公司定义的或在合并公司定义的）。

• 合并百分比：这个数字表示控股公司或集团对子公司参与的程度。例如，当合并百分比为 50 时，该子公司的余额只有一半将被合并。

• 总账账户：这是由于货币差异或由于合并中使用的百分比可能产生的剩余金额，在合并公司上记录交易的地方。

翻译会计科目表

在每个子公司上，我们需要指定该公司会计科目表与合并公司定义的会计科目表之间的转换。转换是在每个总账账户卡片上的合并快速选项卡上进行的。您可以定义借方和贷方余额的不同目标账户。

请查看以下截图：

延期收入

延期收入和支出用于记录在交易发生期间以外的会计期间。

您需要执行的设置如下：

• 延期账户（资产负债表）的主要账户设置，其中延期收入被记录，当您为跨越多个会计期间的已提供的服务开具销售发票时。请参考以下截图：

• 延期模板设置是在这里您可以定义延期账户、期间数、计算方法...、开始日期等，如下面的截图所示：

• 将延期模板分配给资源，如下所示：

• 按如下方式记录销售发票并查看延期交易：

摘要

在本章中，我们学习了如何使用日记账记录任何会计交易。我们探讨了涉及税收时如何创建增值税条目以及我们如何使用它们向当局报告税收。我们看到了如何创建固定资产并记录其购置成本，重新评估它，计算其折旧，出售它或取消错误条目。

在年度会计结账部分，我们学习了我们需要执行的步骤以关闭财政年度，在库存评估部分，我们遇到了不同的成本计算方法和如何将项目成本反映到总账中。最后，我们看到了如何执行不同子公司的合并。

在下一章中，我们将探讨 Dynamics NAV 中可用的报告工具。这样我们就能分析系统中收集的所有数据。

第四章：报告和商业智能

到目前为止，我们在前几章中已经看到了 Dynamics NAV 的数据输入和数据处理方面。一旦数据被引入系统，你应该能够分析它。

我们的部门是否为公司创造了价值？哪些商品或服务最有利可图？哪个区域的销售增长更快？分析和报告可以帮助你回答这些问题。

在本章中，我们将看到可用于分析 Dynamics NAV 数据（在应用程序内和应用程序外）的工具。本章涵盖了以下主题：

• 维度

• 过滤器、图表和统计

• 报告

• 账户计划

• 分析视图

• 使用 Excel 和 PowerPivot 进行商业智能

理解维度

“维度”一词用来描述分析是如何进行的。例如，二维分析可以是按区域销售。在更复杂的场景中，我们还可以按销售活动、客户群体和区域分析销售。

为了能够分析这些维度，你必须确保每个条目都包含所需的信息。在 Dynamics NAV 中，维度可以看作是与条目相关联的信息，例如标签或特征。维度的目的是将具有相似特征的条目分组，以便你可以以对公司有意义的方式报告数据。

你可以根据需要分析数据来定义自己的维度。每个维度可以有无限多的维度值，它们是维度的子单位。例如，一个名为部门的维度可以有子单位名为销售、行政等。这些部门是维度值。

在 Dynamics NAV 中，你可以创建无限多的维度。然而，在访问它们的信息方面有一些限制。我们可以根据它们的访问级别（访问它们有多容易）将维度分为三类：

• 全局维度：访问和过滤它们非常容易。我们可以使用多达两个全局维度。

• 快捷维度：你需要打开一个单独的页面来访问它们。在某些情况下，它们会显示在页面的日记和文档页面上，以便更容易引入。我们可以使用多达八个快捷维度。其中两个对应于全局维度。

• 其他维度：你总是需要打开一个单独的页面来介绍或查看它们。

在主数据上定义默认维度

假设你想根据客户的大小来分析你的销售。你创建一个名为CUSTOMERGROUP的维度，并定义不同的维度值，如大、中和小。

一个客户可能只属于这些群体中的一个，因此你可以将其作为客户的默认维度。你可以通过以下步骤来完成：

1. 导航到部门 | 销售与市场 | 销售 | 客户。

2. 选择01905902，伦敦 Candoxy 存储园区客户，并点击功能区上的维度/维度单图标。打开默认维度页面。

3. 为CUSTOMERGROUP维度创建一个新的行，如图所示：

现在，每次您为客户发布新的发票或在文档或期刊中使用客户时，都会使用定义的默认维度。

注意

默认维度可以在所有主数据中定义，例如客户、供应商、总账账户、项目、资源、固定资产等。

在文档和期刊中使用维度

在某些情况下，默认维度不足以满足需求，您需要通知单份文档或单条期刊线上的维度信息。让我们通过一个例子来了解一下：

1. 为客户01905902，伦敦 Candoxy 存储园区创建一个新的销售发票。

2. 点击功能区上的维度图标。打开维度集条目页面。

3. 为客户和销售人员定义的默认维度已经转移到文档中。创建一个新的SALESCAMPAIGN维度行，如图所示：

一旦发布发票，所有生成的条目都将与四个维度相关联。

注意

在示例中，我们添加了一个新的维度，但您也可以删除已转移的默认维度之一或更改此单张发票的维度值。

在示例中，我们已为整个文档设置了维度值，但也可以在文档行级别设置维度值。

使用筛选和流程筛选

一个良好且强大的查看和分析数据的方法是在应用程序内部使用筛选和流程筛选。它们都用于缩小屏幕上显示的信息或报告生成的信息。筛选可以应用于所有页面和大多数报告。在本节中，我们将了解如何在页面上应用筛选和流程筛选。在使用报告部分，我们将了解如何在报告中应用它们。

在页面上应用筛选

筛选面板位于页面顶部，如图所示：

在右上角有一个快速筛选区域，可以应用筛选到屏幕上显示的任何字段。也可以一次性应用筛选到两个或更多字段，或者应用到屏幕上未显示的字段。为此，应通过点击快速筛选区域右侧的下箭头来显示高级筛选区域。屏幕上应显示一个显示结果子区域，类似于以下截图：

在高级筛选区域，您可以选择任何字段进行筛选，也可以添加新的筛选条件。

假设我们想在项目列表中看到所有单位成本>=100且供应商编号为供应商20000或供应商30000的项目。我们可以通过在单位成本和供应商编号字段上应用过滤器来仅看到这些项目，如下面的屏幕截图所示：

可以使用多种过滤表达式，包括运算符（>、<和=）、语句（|和&）、区间、复合表达式等。

注意

要获取可用过滤表达式的完整列表，请参阅位于msdn.microsoft.com/en-us/library/hh879066(v=nav.90).aspx的在线文档。

在页面上应用流程过滤器

流程过滤器是一种特殊类型的过滤器，它不是用来缩小结果，而是用来缩小计算。您在应用程序中看到的一些信息实际上是基于其他信息的计算。例如，客户和供应商的余额实际上是基于他们的账簿分录的计算。同样，项目上的库存或总账账户的余额也是如此。

让我们看看如何在账户图表上应用流程过滤器以及它产生的结果。我们将执行以下步骤：

1. 通过导航到部门 | 财务管理 | 总账 | 账户图表来打开账户图表。

2. 在此页面上，净变化和余额字段显示不同账户的日记账分录金额总和。

3. 点击账户图表并选择限制总计到。

4. 添加日期过滤器的过滤器，并将其设置为01/01/16..12/31/16。

5. 净变化字段将被更新。在没有应用流程过滤器的情况下，净变化和余额都显示了相同的金额。请参阅以下屏幕截图：

并非所有流程过滤器都适用于所有流程字段。在示例中，我们已看到，在应用日期流程过滤器后，净变化字段得到更新并仅显示指定期间的 G/L 分录金额总和，而余额字段保持不变。这是因为字段定义的原因。净变化字段的定义指出，此字段的计算将考虑日期过滤器，而余额字段则不考虑。

创建视图

我们已经看到了如何在页面上应用过滤器和流程过滤器。但是，如果我们离开页面并在稍后再次打开它，过滤器就会消失。如果我们想看到相同的结果，我们必须一次又一次地应用相同的过滤器或流程过滤器。如果我们可以保存过滤器，以便我们可以多次应用它们，而无需再次选择要过滤的字段并编写过滤表达式，那岂不是很好？这是通过保存视图来实现的。

要保存视图，请执行以下步骤：

1. 按照上一节中提到的步骤在项目列表页面上应用过滤器。

2. 点击项目并选择另存为视图...。

3. 为视图指定一个名称并选择您想要保存视图的活动组，如图下截图所示：

每次您想查看已保存的视图时，请按照以下步骤操作：

1. 点击主页（或点击您已保存视图的活动组）。

2. 点击您的已保存视图。

使用报告

Dynamics NAV 提供了一系列可以直接使用的报告。一些其他报告可能由合作伙伴添加，也可以使用。

大多数报告可以在所有功能区域的“报告和分析”类别下找到。它们也可以在许多应用程序页面上找到，其中只显示适用于页面显示数据的报告。

在运行报告时，通常会显示报告的请求页面。在请求页面上，您通常可以指定不同的选项。您可以应用过滤器来缩小将显示或处理的信息，并且可以选择是否预览报告或将报告打印到不同的设备或应用程序（使用打印机或打印到 PDF、Excel 或 Word）。

在以下截图中，您可以查看客户前 10 名列表报告的请求页面：

并非所有报告都有选项部分，也并非所有报告允许应用过滤器。每当这些情况发生时，相应的部分将不会显示。

显示图表

在分析数据时，图形信息总是很有用。Dynamics NAV 提供了多种以图形方式查看数据的方法。

显示为图表选项

当屏幕上显示的信息可以以图表形式查看时，在功能区的主页标签上，您将看到一个名为视图的部分，用户可以在此切换信息从列表到图表，反之亦然，如图下截图所示：

当您切换到图表视图时，您可以选择哪些字段用作度量，哪些用作维度。

将图表添加到角色中心页面

Dynamics NAV 提供了一套预定义的图表，可以添加到角色中心页面。要将图表添加到主页，请执行以下步骤：

1. 点击主页。

2. 点击应用程序图标，点击自定义，然后点击自定义此页面。

3. 从可用部分列中选择图表部分并点击添加按钮。

4. 空白图表将出现在角色中心布局列中。

5. 选择空白图表并点击自定义部分按钮。

6. 选择一个可用的图表。

7. 点击确定以关闭自定义角色中心窗口

返回到角色中心页面，您将看到显示所选图表。

如果预定义的通用图表不足以满足您的需求，您可以定义自己的通用图表，并使其对所有用户可用。为此，导航到部门 | 管理 | 应用程序设置 | 角色定制客户端 | 通用图表，并通过指定应显示的信息创建您的图表。

使用账户时间表

账户时间表功能是财务管理区域分析与报告部分的一部分。它旨在根据总账信息、预算信息或分析视图信息创建定制的财务报告。账户时间表可以分组来自不同账户的数据，并执行在账户图表上无法直接进行的计算。

在定义账户时间表时，可以在行和列上显示的信息可以定义。

为了看看它是如何工作的，我们将创建一个简单的账户时间表，该时间表将比较预算金额与实际金额。为此，我们执行以下步骤：

1. 导航到部门 | 财务管理 | 报告与分析并选择账户时间表。

2. 点击新建以创建新的账户时间表。对于新的账户时间表，选择示例作为名称，比较预算与实际作为描述，以及ACT/BUD作为默认列布局。

3. 点击账户时间表。

4. 按照以下截图定义账户时间表：

5. 截图中的行表示以下内容：

   • 第一行获取账户69950的净额，这是一个汇总账户，总结了所有运营费用。

   • 在第二行，一个公式将行3和4的结果相加。

   • 第三行从过账账户64300和67500获取其他费用的净额。由于此行仅用于计算目的并在报告中显示，显示字段已设置为是。

   • 第四行从汇总账户获取其他费用的净额。使用的汇总账户是67000和67600。显示字段已设置为是。

账户时间表现在已完全定义。账户时间表定义了将在报告中显示的行。列在列布局页面中定义。在示例中，我们使用了一个名为ACT/BUD的现有列布局。让我们看看以下列布局将显示什么：

1. 在我们定义账户时间表的账户时间表页面上，点击操作选项卡，然后点击编辑列布局设置。

2. 在名称字段中选择ACT/BUD。将显示ACT/BUD列布局定义。参考以下截图：

3. 列布局定义了报告将包含四个列，称为净变动、预算、差异和A-B：

   • 净变动列将显示总账分录的净额

   • 预算列将显示预算条目的净金额

   • 差异列将显示第一列和第二列之间的差异

   • A-B列计算第一列相对于第二列的百分比

现在我们已经定义了账户表和列布局，是时候查看账户表的结果了。

1. 导航到部门 | 财务管理 | 报告和分析 | 账户表。选择我们刚刚创建的账户表。

2. 点击概览。报告将在屏幕上显示，类似于以下截图：

注意

结果可以按不同的时间段查看，并且可以在计算上应用过滤器以获得更准确的结果。结果可以导出到 Excel，也可以打印。

分析视图

分析视图用于分析来自总账条目、预算和现金流量预测条目的维度信息。正如我们所看到的，并非所有维度都易于访问。分析视图旨在以相同的方式访问所有维度，同时最多可以同时访问四个维度组。这四个维度组可能看起来是一个限制，但实际上并不是，因为我们可以根据需要创建尽可能多的分析视图，结合我们想要的全部维度。

创建分析视图

按照以下步骤创建分析视图：

1. 导航到部门 | 行政管理 | 应用设置 | 财务管理 | 维度 | 分析视图。将打开分析视图页面，显示现有的分析视图。

2. 点击一个现有的分析视图。查看以下截图所示的分析视图卡片中的数据：

3. 点击功能区上的更新选项，根据您在卡片上设置的准则创建分析视图条目。

   注意

   系统将为每个总账账户、期间和维度组合创建一个汇总的分析视图条目。

   在示例中，我们将从账户过滤器 40000..49950中的每个总账账户，每个月以及CUSTOMERGROUP、DEPARTMENT和SALESPERSON维度值的每个组合中获取一个条目。

4. 导航到部门 | 财务管理 | 总账 | 历史 | 分析视图条目，以查看系统创建的条目。

分析视图是按照特定标准分组显示的已发布总账/损益表条目的固定照片。因此，如果您更改卡片上的任何字段（即更改了标准），系统将提示您删除分析条目并重新更新。

您还必须使用更新操作来包括在您上次更新分析视图之后过账的新总账条目。但是，您也可以通过检查分析视图卡上的更新在过账时字段，让系统在新的总账条目过账时自动更新它们。

小贴士

不建议使用更新在过账时选项，因为它在过账时会惩罚性能。

使用分析视图

分析视图可以在按维度分析功能中使用，也可以作为账户计划的来源。在本节中，我们将分别举例说明。

按维度分析

按维度分析功能用于显示和分析从现有分析视图中得出的金额。为了设置一个例子，请执行以下步骤：

1. 导航到 部门 | 财务管理 | 总账 | 分析与报告 | 按维度分析。

2. 定位到本章中较早创建的CUST.REVEN分析视图。然后从功能区点击编辑分析视图。

3. 打开一个新页面。在客户组过滤器字段中输入LARGE。

4. 点击功能区上的显示矩阵图标。现在按维度分析矩阵页面显示了在客户组维度的LARGE值下过账的总账金额。请参考以下截图：

5. 关闭当前页面并返回到按维度分析页面。

6. 选择以下字段的不同的值，然后点击显示矩阵以查看结果。您可以通过更改以下字段来分析数据：显示为行、显示为列、维度过滤器、显示、显示金额字段、按和显示为。

分析视图作为账户计划的来源

如果将分析视图选为账户计划的来源，账户计划中的金额将基于分析视图条目进行计算。由于分析视图条目基于总账条目，结果应该相同。

差异在于，当分析账户计划时，您只能根据全局维度过滤金额。但如果您使用分析视图作为来源，则可以在分析视图卡上选择的四个维度中的任何一个上进行过滤。这些维度可以是全局维度、快捷维度或任何其他维度。要将分析视图作为账户计划的来源，请执行以下步骤：

1. 导航到 部门 | 财务管理 | 总账 | 分析与报告 | 账户计划。

2. 定位到收入账户计划。注意在分析视图名称字段中已选择了一个分析视图。这就是为什么可以将分析视图作为账户计划的来源。请参考以下截图：

3. 点击功能区上的 概览选项。打开 会计科目概览页面。注意，你现在可以过滤分析视图中设置的三个维度中的任何一个。选择这些字段的不同值，以查看如下截图所示的结果：

使用 Excel 和 PowerPivot 进行商业智能

使用 Dynamics NAV，我们可以轻松地在 Microsoft Excel 中使用 商业智能（BI）工具创建自己的报告。让我们创建一个报告来分析按客户或按项目分组的总销售额和利润：

1. 打开 Excel。在 PowerPivot 选项卡上，点击 PowerPivot 窗口选项。

2. 打开一个新页面。导航到 从数据库 | SQL 数据库。输入 Dynamics NAV 的服务器和数据库名称。点击 下一步。

3. 在表格和视图列表中选择选择数据导入选项。

4. 从表格和视图列表中选择以下表格：

   表名	注释
   CRONUS 国际 Ltd_$Value Entry	点击 预览和过滤器。过滤 项目账目类型字段，仅显示值为 1 的行。
   CRONUS 国际 Ltd_$Item
   CRONUS 国际 Ltd_$Customer

   

5. 点击 完成。然后点击 关闭。关闭 PowerPivot 窗口以返回到 Excel 工作表。

6. 现在我们已经选择了数据源，让我们创建一个数据透视表。为此，点击 Excel 的 数据透视表选项。选择 新工作表并点击 确定。

7. 在 PowerPivot 字段列表中，选择以下截图所示的字段。如果出现消息 可能需要创建关系，点击 创建。PowerPivot 表将显示按客户和项目分组的销售，如下面的截图所示：

现在，我们可以使用数据透视表选项，并在行、过滤器、细分等处添加更多字段。

一旦我们创建了 Excel 的数据透视表，我们就可以保存它，稍后再打开。我们只需刷新 PowerPivot 源以获取最新数据；我们不需要重新创建整个报告。

备注

使用 PowerPivot，数据源始终是 Dynamics NAV。数据不会从数据库复制到 Excel，因此不存在重复。

摘要

在本章中，我们学习了维度是什么，并看到它们是标记我们所有账目条目的工具。它们允许您以对公司有用的方式分析系统中保存的数据。我们学会了使用筛选器、流程筛选器和图表在屏幕上分析数据。我们还了解了报告，这是一种现成的数据分析方法。账户计划表是一种帮助我们分析账目条目数据的工具，分析视图也是如此。分析视图也有助于按维度分析财务组。最后，我们看到了如何将 Excel 与我们的 Dynamics NAV 数据库链接起来，以便能够使用 Excel 中包含的业务智能工具。

在下一章中，我们将探讨 Dynamics NAV 中包含的不同预测工具，例如预算或现金流预测。

第五章. 预测 - 预算和现金流管理

会计规则基于既成事实，但公司需要预测/预测事件。Dynamics NAV 提供了一些可以帮助实现这一目标的工具，我们将在本章中介绍：

• 预算

• 现金流管理

预算

预算是特定时间段内计划成本、收入和资源的概述。Dynamics NAV 允许你为固定资产、项目、销售和采购以及项目创建预算。但我们将重点介绍本节中的总账预算。

使用总账预算功能，你可以通过选择 G/L 账户、期间和维度的组合来创建同一时间段的多个预算，简单或复杂的预算。你也可以从上一期复制预算，或在应用程序外使用 Excel 创建预算，然后将其导入 Dynamics NAV。

创建预算

让我们为 2017 年第一季度创建一个新的预算。执行以下步骤：

1. 在搜索框中，输入G/L Budgets并选择相关链接。

2. 一旦进入总账预算页面，点击功能区上的新建。创建一个新预算，其值如图所示：

3. 点击功能区上的编辑预算选项。

4. 在按字段中，选择月份。

5. 在数据过滤器字段中，输入01/01/17.12/31/17。

6. 我们将输入SALES部门的MERCEDES项目的销售预算，因此添加以下维度作为过滤器：

7. 在预算矩阵标签页中，输入每个期间的预算金额，如图所示：

   注意

   当你在预算矩阵标签页中输入金额时，系统会根据给定信息创建总账预算条目。你可以通过双击账户编号44110的预算金额字段来查看它们。

8. 保持过滤器字段为空。然后双击账户44110的预算金额字段。

9. 在总账预算条目页面，创建以下行：

10. 返回预算页面，你会看到创建的行已按相应期间汇总。你可以参考预算矩阵页面。

11. 从部门过滤器字段中移除过滤器。

12. 点击功能区上的复制预算选项。要运行复制总账预算作业，选择以下选项，如图所示：

13. 我们已将G/L 账户编号字段过滤，仅包括我们正在处理的两个账户。在日期字段中，我们选择了与前一年相同的期间。因此，在日期变更公式输入框中，输入1Y以将日期增加一年。我们正在为CUSTOMERGROUP和AREA维度创建预算，所以在维度字段中已勾选它们。

14. 最后，我们希望应用 10% 的销售增量，因此我们选择1.1作为调整系数。我们选择按月压缩变动并四舍五入到百位。

15. 点击确定。系统将根据前一期的实际总账条目创建新的预算条目。我们已为两个不同的区域创建了预算。对于其余的区域，我们将创建一个 Excel 模板并要求区域总监为我们填写预算。然后，我们将导入 Excel 表格以完成我们的预算。

16. 从功能区点击导出到 Excel选项。使用以下选项运行报告：

    字段	值
    开始日期	01/01/2017
    期间数	3
    期间长度	1M
    列维度	CUSTOMERGROUP; DEPARTMENT
    G/L 账户编号	41100

17. 美洲区域的主管已填写以下 Excel 表格：

18. 在预算页面上，从功能区选择从 Excel 导入选项并选择 Excel 文件。

19. 在选项字段中选择添加条目并点击确定。

20. 系统将根据 Excel 模板中引入的金额创建新的预算条目。

使用预算

您已经看到了创建预算的三种方法。现在，我们将了解何时可以使用预算。预算主要是为了比较实际金额与预算金额以衡量绩效。预算条目也可以用作现金流管理的来源。我们将在下一节中介绍这些内容。

在部门 | 财务管理 | 总账 | 报告 | 财务报表下找到的试算平衡表/预算报告，比较了账户总账中每个账户的给定期间的预算金额。

您还可以在账户报表上使用预算以汇总方式衡量绩效。在列布局定义中，在账簿条目类型字段中，您可以选择预算条目值以基于预算条目进行计算。要查看示例，请导航到部门 | 财务管理 | 设置 | 通用 | 列布局并分析ACT/BUD列布局的定义。

现金流管理

理解现金流入和流出的流程对于任何公司都至关重要。我们需要知道在到期时是否有足够的资金支付债权人费用。这正是现金流管理功能将告诉我们的。我们将在本节中了解如何做到这一点。

现金流量管理功能分析多个信息来源，以便能够预测现金需求。此功能使用的信息来源如下：

• 总账: 这部分使用有关流动资金以及我们在上一节中看到的预算的信息

• 采购: 这部分使用有关当前应付账款以及从开放采购订单中获取的预测信息

• 销售: 这部分使用有关当前应收账款以及从开放销售订单中获取的预测信息

• 服务: 这部分使用有关开放服务订单的信息

• 固定资产: 这部分使用有关计划处置和预算购置固定资产的信息

• 手动收入和支出: 这也可以使用我们可以手动设置的信息，例如工资、信贷利息、私人消费等

让我们通过创建一个现金流量预测来了解一下它是如何工作的：

1. 导航到部门 | 财务管理 | 现金流量 | 现金流量预测。

2. 点击新建以创建一个新的现金流量预测。

3. 按下Enter键。系统将为新的预测分配一个编号。

4. 输入以下截图所示的信息：

5. 关闭现金流量预测卡。

我们已经创建了预测，并设置了其基本信息。下一步是从系统中获取现金信息并将其纳入我们的预测。为此，请执行以下步骤：

1. 导航到部门 | 财务管理 | 现金流量 | 现金流量工作表。

2. 点击建议工作表行。

3. 在现金流量预测字段中，选择您刚刚创建的预测。

4. 指定您想要从中获取信息以进行现金流量预测的来源。例如，我们已选择所有可用的来源，如以下截图所示：

5. 点击确定。系统将在所有指定的来源中查找，并在现金流量工作表上创建行。在这些行上，您将看到：来源类型、来源编号、现金流量日期和金额（当地货币）。

6. 您可以修改建议的行、删除它们或创建新的行。这将允许您调整建议，以便获得更好的预测。

7. 点击登记。

在这一点上，我们已经创建了现金流量预测，并将所有关于现金流入和流出的信息都纳入其中。现在，我们需要分析所有这些信息，以便能够检测到任何流动性问题。

打开现金流量预测卡，并点击按期间查看现金可用性。在以下截图所示的窗口中，我们可以观察到第 3 周存在流动性问题。流动性问题将在第四周得到解决。我们可以重新安排一些采购订单或与供应商协商更长的付款期限。考虑以下实例：

双击第 3 周的采购订单值，我们将看到哪些采购订单在本周到期。实际上，只有一个采购订单，到期日为2017 年 1 月 13 日。我们已经与我们的供应商交谈，并同意将付款日期改为2017 年 1 月 21 日。在更新采购订单上的付款信息后，我们在现金流量工作表上建议并注册了新的预测行。正如我们现在在按期间划分的现金可用性窗口中所看到的，现金问题不再存在。

创建手动费用和收入

可以创建手动费用和收入，以完成将用于分析公司流动性演变的现金信息。系统中已经有很多现金信息（例如应收账款和应付账款），但也有许多其他现金信息不在系统中，我们需要手动输入。

创建现金流量手册费用，请执行以下步骤：

1. 导航到部门 | 财务管理 | 现金流量，然后单击现金流量手册费用。

2. 单击新建图标，并根据以下截图中的信息创建一个新的手动费用：

这些是手动费用，例如人员成本、运营成本和财务成本，从 2017 年 1 月 1 日到 2017 年 12 月 31 日每个月的金额分别为130000、75000和15000。目前，这些费用将在建议工作表行时被考虑在内。

在部门 | 财务管理 | 现金流量 | 现金流量手册收入处，以类似的方式创建手动收入。

现金流量管理设置

现金流量管理功能使用自己的会计科目表：现金流量会计科目表。您可以定义所需的会计科目表。对于将从总账或预算获取信息的现金流量账户，您必须指定总账账户过滤器以及总账集成类型（余额、预算或两者）：

完成现金流量会计科目表后，我们必须通过导航到部门 | 财务管理 | 现金流量 | 现金流量设置并定义现金流量账户...来完成设置，建议的行将从不同的区域发布。在以下截图中，您可以看到您需要提供哪些信息：

摘要

在本章中，我们看到了可以帮助公司预测和预见财务事件的工具。你学习了如何使用不同的信息来源创建新的预算。你可以手动输入预算金额，通过调整系数从实际的通用账目条目中复制，或者从 Excel 中导入。你还学习了如何通过分析多个信息来源，如流动资金、应收账款和应付账款、未完成订单和预算，来预测现金需求。

到目前为止，我们已经接触到了销售和采购、银行账户管理以及不同的会计流程。在 Dynamics NAV 中，所有事情都导向会计，但财务管理区域内的多数操作都可以在有限的会计知识下完成。在下一章中，我们将学习那些允许这种情况发生的设置选项。

第六章. 财务管理设置

在 Dynamics NAV 中，一切最终都导向会计，但正如我们在前几章所看到的，财务管理区域内的大多数操作都可以用一点会计知识来完成。在本章中，我们将学习允许这种情况发生的设置选项。

本章我们将涵盖以下主题：

• 过账组

• 维度

• 数字序列

• 一般设置

理解过账组

过账组是总账账户和所有应用区域（如项目、客户、供应商和固定资产）上使用的账户之间的连接桥梁。过账组用于通知系统在每个交易中应使用哪些账户。以下有三类主要的过账组：

• 特定过账组：这些用于将子账簿（即供应商账簿条目）链接到总账。它们用于指定资产负债表账户。

• 通用过账组：通常，这些用于指定应在交易中使用的损益表账户。它们用于指定我们销售或购买的对象和内容。

• 税务过账组：您使用这些来指定税率、计算类型和账户。

特定过账组

特定过账组主要用于指示系统为每个子账簿使用哪个资产负债表账户。例如，所有客户的余额总和必须等于资产负债表上应收账款的余额。

注意

为了避免总账和明细账之间的差异，过账组上使用的平衡账户通常设置为不允许直接过账。

在 Dynamics NAV 中，您可以找到以下特定过账组：

过账组名称	描述
客户过账组	这指定了与客户相关的交易（如应收账款、付款折扣、舍入和利息及费用）的账户。
供应商过账组	这将应付账款、付款折扣金额、舍入账户以及与供应商相关的利息和费用账户映射。
库存过账组/库存过账设置	这将库存账户、在制品账户以及其他与库存相关的账户映射。库存过账组定义了库存的类型，而账户则在库存过账设置页面中与位置结合指定。
银行账户过账组	这将银行总账账户与银行账户链接。
固定资产过账组	这指定了在 FA 交易中使用的账户，例如过账其购置成本或折旧。
工作过账组	这将涉及工作的交易中使用的账户映射。

要访问每个过账组，请在搜索框中输入其名称，并选择相应的链接。以下截图显示了在CRONUS国际有限公司演示公司中定义的客户过账组：

例如，当你发布发票时，会创建一个客户账簿，并使用应收账款账户字段中指定的账户在总账中发布相应的金额。

特定发布组分配到具有相同名称的字段中对应的卡片。例如，在客户卡片中，你可以找到一个名为客户发布组的字段，其中你可以将定义的发布组分配给每个客户，就像你在银行账户卡片中找到的银行账户发布组字段或在固定资产卡片折旧账目行中的固定资产发布组字段一样。

通用发布组

通用发布组的主要目的是将辅助账簿绑定到损益表账户。有两个不同的通用发布组，如下所示：

• 通用业务发布组：这指定了我们向谁销售以及我们从谁那里购买。您需要在客户、供应商以及在某些情况下在总分类账中指定它们。

注意

如果总分类账账户在需要增值税计算的交易中使用，则需要业务发布组。

• 通用产品发布组：它们指定正在销售或购买的内容。它们分配给项目、资源、总分类账账户和项目费用。

一般规则是，根据需要创建尽可能多的业务组来分析客户销售或供应商采购。同时，考虑需要多少产品组来分析产品和采购。通常，你为账户表中的每个主要产品组创建一个通用的产品发布组。

导航到部门 | 管理 | 应用程序设置 | 财务管理 | 发布组以访问这两个发布组。

看看下面的截图：

到目前为止，我们已经定义了组，但尚未将它们分配给总分类账账户。业务组和产品组的组合将定义要使用的账户。以下截图显示了CRONUS公司中使用的通用发布设置：

例如，当你向出口组的客户和制造组的商品发布发票时，会计科目6130用于在总账中发布相应的金额，如销售账户字段中指定。

税务发布组

税务发布组用于系统知道如何根据销售给或购买的项目以及销售或购买的内容来计算和发布税务。就像通用发布组一样，为了定义税务，您需要创建以下发布组：

• 分配给客户和供应商的税务业务发布组

• 分配给项目和资源的税务发布组

• 这两种组合在税务发布设置页面上指定

在 Dynamics NAV 2016 的早期版本中，税务记账组被称为增值税记账组。

以下截图显示了出口业务组的税务记账设置页面：

对于每个组合，您需要指定税率、税率计算类型以及销售和采购中要使用的总账账户。未实现增值税的账户或用于调整付款折扣的增值税的账户可以在附加字段中指定。

您可以选择以下税率计算类型之一：

• 正常：此选项用于计算增值税。

• 反向收费：当与欧盟其他国家的客户进行业务时使用此选项，购买方必须计算并结算与税务机关的增值税账户。

• 全额增值税：此选项在考虑整个金额为增值税时使用。

• 不征税的增值税：当选择此选项时，系统不会生成任何增值税账目。这对于不适用增值税的概念很有用。

• 销售税：此选项仅在程序必须计算美国销售税而不是增值税时使用。

设置维度

在第四章中，报告和商业智能，您学习了维度以及它们如何帮助分析系统注册的数据。要创建维度和维度值，我们执行以下步骤：

1. 导航到管理 | 维度并点击新建。

2. 给新维度一个代码，例如ITEM TYPE。

3. 点击维度值并创建以下截图所示的值：

   注意

   您可以在任何时间在现有维度上创建新的维度值。

一旦创建了维度，我们必须告诉系统该维度是作为全局维度还是快捷维度使用。这可以在总账设置窗口中完成。

1. 导航到部门 | 财务管理 | 设置 | 总账设置。

2. 在维度选项卡中，选择项目类型维度在快捷维度 7 代码字段中。

   小贴士

   更改全局维度一旦全局维度被分配，您可以使用功能区上的更改全局维度作业来更改它们。

编号系列

在 Dynamics NAV 中，每个文档、交易或卡片（如客户或供应商卡片）都必须有一个唯一的识别号码，以便对其进行组织和跟踪。为了让系统帮助您完成这项工作，您可以设置一个编号系列，按照以下步骤操作：

1. 导航到管理 | 编号系列。

2. 点击新建。为新编号系列提供一个代码，例如MY CUST，以及一个描述，例如我的客户。

3. 检查默认编号字段和手动编号字段。这样，您可以使用编号系列进行自动或手动编号。

   注意

   如果您需要检查数字是否按时间顺序分配，请检查日期顺序字段。

4. 从功能区单击行选项并创建以下行：

   注意

   如果您需要每月或每年使用一个新的数字，请创建所需数量的行，并在每行上注明开始日期。

5. 要指示系统在创建新客户时使用这些新数字序列，请导航到部门 | 财务管理 | 应收账款 | 设置 | 销售与应收账款设置。

6. 在编号选项卡上，在客户编号字段中选择MY CUST序列。

7. 创建一个新客户以验证新序列是否正在使用。

大多数设置页面都包含一个名为编号的选项卡，您可以在其中指示系统在每个文档、卡片或交易中使用哪个序列。

也可以将数字序列分配给日记账批次，以便在每次创建或过账新行时分配一个相关数字。以下截图显示了总账中的批次。要创建新日记账行时分配数字，请在编号序列字段中选择一个序列。如果您在过账编号序列选项中选择一个序列，则数字将在过账交易时分配，而不是在创建行时：

通用设置

每个 Dynamics NAV 功能区域都有自己的设置选项，这将确定该区域上应用程序的行为。我们将查看本书中看到的功能区域设置：总账、销售、采购和库存。

大多数可用的设置选项都可以通过以下路径找到：部门 | 行政管理 | 应用设置 | 财务管理 | 财务，您可以在不同的设置中进行选择。

以下截图显示了总账设置页面：

总账设置页面允许您确定将在整个应用程序中使用的通用行为。例如，我们已确定以下四个设置组：

• 允许过账日期：我们已在第三章会计流程中解释了此设置的用法。

• 地址格式：不同国家按不同的顺序输入地址信息。在此，您指定如何在打印文档（如发票）上书写地址。

• 增值税设置：使用这些选项，您可以确定不同的增值税计算行为，例如舍入。

• 付款容忍度：如果您有一张金额为1001,53的发票，并且收到1,000的付款，您可能认为该发票已付款。如果您不希望1,53的金额永远挂起，应设置付款容忍度。

在总账中还有其他设置选项。在维度快速选项卡上，建立了一般维度，而在编号快速选项卡上，您指定将用于银行的编号序列。

销售与应收账款设置页面和采购与应付账款设置页面非常相似，您可以使用它们来指定以下内容：

• 用于主数据（客户和供应商）以及不同文档的编号

• 如何将折扣过账到总账，连同发票金额一起或单独过账以便在总账中看到折扣

• 文档上的默认过账日期和默认数量

• 是否强制使用外部文档编号

您可以通过导航到部门 | 管理 | 应用程序设置 | 仓库 | 库存来找到库存设置页面，并可用于指定以下内容：

• 用于主数据（项目）和不同仓库特定文档的编号

• 项目成本是否应自动过账到总账

• 如何计算项目的平均成本

摘要

在本章中，我们了解了过账组是什么以及如何在应用程序中使用它们来过账多个会计交易，而无需会计知识。我们还看到了其他重要的设置，如维度或编号序列。所有这些配置对于应用程序按我们的意愿工作至关重要。

在下一章中，我们将简要介绍在 Dynamics NAV 中可以管理的其他与财务管理相关区域。

第七章. 其他财务功能

到目前为止，我们已经介绍了使用 Dynamics NAV 进行财务管理最重要的方面。但该应用程序在会计和财务管理方面还有更多可能性。在本章中，我们将简要解释所有其他可能性，包括以下主题：

• 货币

• 互公司过账

• 其他领域的会计影响

• XBRL

• 电子商务和文档管理

货币

不同国家使用不同的货币。应用程序可以在不同货币中过账交易，如发票或付款，并根据相应的汇率将它们转换为当地货币（LCY）。

假设你的当地货币是欧元（EUR），而你向美国销售产品或服务，那里使用的货币是美元（USD）。

你首先需要将美元货币分配给所有使用该货币的客户。你可以在客户卡片的外贸快速选项卡中的货币代码字段中这样做。

小贴士

当使用当地货币时，始终将货币代码字段留空。

然后，你将通过导航到部门 | 财务管理 | 定期活动 | 货币 | 货币，选择适当的货币，并点击汇率来通知正确的汇率，如下面的截图所示：

注意

在 Dynamics NAV 中，汇率需要频繁更新，因为它们不断变化。

现在，如果你为这位客户准备一张发票，你会看到使用的是美元货币。这意味着价格和金额将以美元表示；然而，你可以在所有带有 LCY 缩写的字段中看到当地货币的转换。

在总账中，金额将始终以当地货币显示。在其他地方，例如已过账的发票或客户账目条目，金额将以当地货币和使用的货币显示。

货币在以下应用领域可用：

• 客户、供应商和银行

• 可以与客户、供应商或银行进行的所有交易，例如发票、付款等

• 商品销售和采购价格的定义

• 资源、销售价格等的定义

互公司过账

互公司过账在同时管理多个公司且这些公司之间进行交易时（即，子公司向另一子公司购买或销售产品或服务）非常有用。

公司间功能允许您定义公司 A 的项目和科目表与公司 B 的项目和科目表之间的映射。当公司 A 想从公司 B 购买项目时，公司 A 创建采购订单，然后将其电子发送给公司 B。在公司 B，会自动创建带有适当项目或总账科目的销售订单。这样，信息只引入一次，并以相应的方式传递到相应的公司。

公司间过账使用多个条目和文件进行相关交易：

• 总账分录

• 采购和销售订单

• 采购和销售发票

• 信用证明

• 退货订单

要设置公司间过账，公司必须创建 IC 合作伙伴列表和 IC 科目表：

1. 公司间（IC）合作伙伴: 将客户和供应商设置为业务合作伙伴，并分配给他们 IC 合作伙伴代码。这允许交换 IC 采购和销售文件，包括项目和项目费用。您可以通过以下路径完成此操作：部门 | 管理 | 应用设置 | 财务管理 | 公司间过账 | IC 合作伙伴:

2. IC 科目表: 在 IC 合作伙伴开始电子转账之前，每家公司都必须在其公司中设置 IC 科目表。您可以通过以下路径完成此操作：部门 | 管理 | 应用设置 | 财务管理 | 公司间过账 | IC 科目表:

3. IC 日记账: 这些用于过账与公司间合作伙伴的交易。当您过账公司间日记账时，会在您的 IC 发件箱中创建相应的日记账，您可以将其传输给合作伙伴。然后，您的合作伙伴可以在其公司过账日记账，而无需重新输入数据：

   1. 在搜索框中输入IC 总账分录，或您可以通过以下路径导航：部门 | 财务管理 | 总账 | IC 总账分录。

   2. 按以下方式输入详细信息：

      • 在账户类型字段中，选择IC 合作伙伴。在账户编号字段中，选择您将发送交易的 IC 合作伙伴代码。

      • 在IC 合作伙伴总账科目编号字段中，输入在合作伙伴公司过账的金额将使用的 IC 总账科目。

      • 填写字段后，过账日记账。

其他领域的会计影响

在本书中，我们看到了 Dynamics NAV 的财务管理以及销售和采购领域的会计影响。其他功能区域，如项目、服务、仓库或制造，也都有某种会计影响，将在本节中简要说明。

项目

任务功能区域旨在管理项目和执行配置任务、调度资源、监控进度等任务。

该区域有两种会计影响，具体如下：

• 它可以创建销售发票。这些销售发票的会计影响与常规销售发票相同。

• 在制品（WIP）可以计算并过账到总账。可以为特定工作配置多个 WIP 方法来计算 WIP。

服务

服务功能区域旨在管理售后服务并维护客户记录。

在此区域，可以创建并过账服务发票，这将最终导致过账到总账和客户账簿条目，这些条目稍后需要支付。

仓库

仓库功能区域旨在管理所有与仓库相关的流程，例如从供应商接收项目，将它们存入仓库，挑选并发送项目给客户，以及执行必要的内部项目移动。

该区域全部关于项目。项目有一个必须过账到总账的成本，以便能够知道我们的库存估值。我们已经在本书前面讨论过库存估值。

制造

制造功能区域旨在管理和计划将输入转化为成品的过程。

该区域有两种会计影响：

• 它与项目一起工作，这些项目有一个必须过账到总账的成本，以便能够知道我们的库存估值。我们已经在本书前面讨论过库存估值。

• WIP 可以计算并过账到总账。

XBRL

可扩展商业报告语言（XBRL）是交换业务信息（如财务报表或其他此类信息）的全球标准。Dynamics NAV 可以使用 XBRL 标准导出财务数据。

策略是，想要从你这里获取财务信息的人会提供一个分类法（一个 XML 文档），其中将包含一个或多个需要填写行数的模式。您将此分类法导入程序，通过输入与模式中每一行对应的账户或账户以及其他所需信息来填写模式或模式。填写完毕后，从应用程序中导出并发送给请求者。

电子商务服务和文档管理

Microsoft dynamics NAV 2016 允许您捕获和存储发票和贷项通知作为传入文档，并使用它们创建相应的采购文档或日记条目。作为电子邮件附件发送的替代方案，您可以发送和接收电子文档。通过电子文档，我们指的是代表商业文档的标准合规文件，例如您可以从供应商那里接收并转换为 Microsoft Dynamics NAV 采购发票的供应商发票。两个贸易伙伴之间的电子文档交换由外部文档交换服务提供商执行。

文档交换服务

Microsoft Dynamics NAV 2016 版本支持发送和接收 PEPPOL 格式的电子发票和贷项通知，该格式由最大的文档交换服务提供商支持。一个主要的文档交换服务提供商已预先配置并准备好为您的公司设置。您可以通过导航到部门 | 管理 | IT 管理 | 服务 | 文档交换服务设置来执行文档交换服务设置：

一旦您启用 Document Exchange Service 设置，这些作业队列条目将自动创建：

OCR 服务

从表示传入文档的 PDF 或图像文件，您可以使用外部光学字符识别（OCR）服务创建电子文档，然后将其转换为 Microsoft Dynamics NAV 中的文档记录，例如电子 PEPPOL 文档。例如，当您从供应商那里收到 PDF 格式的发票时，您可以从传入文档窗口将其发送到 OCR 服务。几秒钟后，您将收到作为电子发票的文件，可以将其转换为供应商的采购发票。如果您通过电子邮件将文件发送到 OCR 服务，则在您收到电子文档后，将自动创建一个新的传入文档记录。

然后，您可以通过导航到部门 | 管理 | IT 管理 | 服务 | OCR 服务设置来设置 OCR 服务：

一旦您启用 OCR 设置，这些作业队列条目将自动创建：

简单邮件传输协议 (SMTP)

您可以通过 Microsoft Dynamics NAV 发送电子邮件附件。默认的电子邮件发送地址基于SMTP 邮件设置窗口中的设置。如果未配置 SMTP 或 Outlook 不可用，则将打开 .pdf 文件。

然后，您可以通过导航到部门 | 管理 | IT 管理 | 服务 | SMTP 邮件设置来执行 SMTP 邮件设置：

流程

我们可以在销售发票中测试整个流程，并电子发送。为此，请检查以下步骤：

1. 通过导航到部门 | 销售营销 | 销售发票来创建销售发票。

2. 选择10000作为客户编号。

3. 在线条区域选择自行车项目，数量为1。

4. 操作面板，点击过账，并按照以下方式发送：

摘要

在本章中，你学习了 Dynamics NAV 财务管理领域的其他可能性，例如使用多种货币、公司间过账、其他领域的会计影响、XBRL 标准报告商业信息、通过 PEPPOL 进行文档交换以及 LCS。

在下一章中，我们将处理固定资产，我们将看到固定资产从购置到处置的完整生命周期，包括维护费用、预算资产，以及如何在 NAV 2016 中为固定资产投保。

第八章：固定资产设置和交易

这本书几乎要结束了。我们已经用 Dynamics NAV 覆盖了财务管理最重要的方面。但是，在本章中，你将学习从购置到处置的固定资产的完整生命周期。在本章中，我们将做以下几件事：

• 固定资产设置

• 固定资产过账

• 固定资产报告

固定资产是什么？

Microsoft Dynamics NAV 中的固定资产功能提供了对您的固定资产的概览，并确保正确的定期折旧。它还使您能够跟踪维护成本，管理与固定资产相关的保险政策，过账固定资产交易，并生成各种报告和统计信息。

以下是固定资产流程图：

1. 固定资产设置：对于每个固定资产，您必须设置一个包含有关资产信息的卡片，例如折旧账、折旧方法、固定资产过账组、维护信息等。

2. 折旧：您可以设置多个折旧账来适应各种类型的折旧。您可以计算手动或自动折旧。

3. 过账交易：在固定资产应用区域的所有过账都是从日志中完成的。有四种不同的日志：

   • FA G/L 日志

   • FA 日志

   • FA 重新分类日志

   • 保险日志

4. 维护：对于每个资产，您可以记录维护成本和下一次服务日期。跟踪维护费用对于预算目的和做出是否更换固定资产的决定可能很重要。

5. 保险：每个固定资产可以附加一个或多个保险单。因此，您可以轻松验证保险单金额是否符合与该政策相关的资产价值。这也使得监控年度保险费变得容易。

6. 统计和报告：对于每一本固定资产折旧账，都有一个提供账面价值、可折旧基础、累计折旧以及销售收益或损失的快速概览的统计窗口。每个主要资产都有自己的统计窗口。

有几个标准报告可用，其中一些可以根据特定需求进行定制。

固定资产卡片

我们指定有关固定资产的信息，例如序列号、责任员工、过账代码和维护信息。每个固定资产都有一个卡片。每个卡片包含几个不同类型的快速标签页，其中包含有关固定资产的各种信息。

要访问固定资产卡片，请导航到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 固定资产。然后，创建一个新固定资产，如图下截图所示：

固定资产交易

所有固定资产（FA）交易都必须在固定资产分录中发布。如果固定资产连接到与总账集成的折旧账簿，则使用固定资产总账分录。

固定资产的基本交易包括折旧、购置成本、减值和处置。如果由于某种原因金额发生变化或已发布的交易中存在错误，您可以纠正已发布的条目。您还可以为固定资产创建报告、预算、成本核算和指数化。

固定资产分录

所有固定资产交易都可以通过以下四个分录进行发布：

• 固定资产总账分录：此分录中的所有条目将根据固定资产过账组过账到固定资产账簿和总账

• 固定资产分录：在此分录中发布的所有条目仅过账到固定资产账簿

• 固定资产重新分类分录：在此分录中发布的所有条目都用于转移、分割或合并固定资产

• 保险分录：在此分录中发布的所有条目都用于发布保险账簿条目

获取固定资产

您可以通过固定资产总账分录、采购订单、采购发票或固定资产分录来获取固定资产，而不会影响总账。

通常，在购买时一起输入残值。只有当您在固定资产过账类型字段中选择了购置成本选项时，才能填写残值字段。在这种情况下，在字段中输入固定资产的残值。

通常，残值必须以负数金额输入。

购买固定资产

在购买固定资产之前，您必须使用固定资产卡片设置固定资产（如前一张截图所示）。

要购买固定资产并发布购置成本，请按照以下步骤操作：

1. 在导航窗格中，转到部门 | 财务管理 | 应付账款 | 采购发票。

2. 点击新建。

3. 在供应商编号字段中，点击字段并选择供应商44127904。

4. 在供应商发票编号字段中，输入2016-E-101。

5. 在行快速选项卡中，右键单击标题并使用选择列功能添加固定资产过账类型字段。

6. 在类型字段中，选择固定资产。

7. 在编号字段中，选择FA000110。

8. 在数量字段中，输入1。

9. 在直接单位成本（不含增值税）字段中，输入11,000.00。

10. 在固定资产过账类型字段中，选择购置成本

11. 点击过账以发布固定资产的购买。

12. 当您收到消息您想发布发票吗？时，点击是。

计算和发布折旧

折旧用于在固定资产的折旧年限内分配固定资产。固定资产折旧可以通过两种方法进行计算和发布：

• 手册：我们可以使用固定资产总账分录或固定资产分录

• 自动：我们可以运行计算折旧批量作业

使用固定资产/总账日记账进行手动折旧

对于与总账集成的固定资产，手动过账折旧，请使用固定资产/总账日记账：

1. 在导航面板中，转到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 固定资产/总账日记账。

2. 在固定资产/总账日记账窗口中，在过账日期字段中，输入相关的过账日期。

3. 在账户类型字段中，点击字段然后选择固定资产。

4. 在账户编号字段中，点击字段然后选择您想要过账折旧的固定资产。

5. 在折旧账簿代码字段中，点击字段然后选择与所选固定资产集成并连接到总账的折旧账簿，例如，公司。

6. 在固定资产过账类型字段中，点击字段然后选择折旧。

7. 确保在固定资产过账组中设置了分配键，然后点击主页快速选项卡中的插入固定资产余额账户。现在将自动创建具有不同部门代码的平衡分录。您可以使用选择列功能添加部门代码字段。

8. 点击过账以过账折旧。

9. 当您收到消息您想要过账日记账分录吗？时，点击是。

10. 当您收到消息日记账分录已成功过账时，点击确定。

自动计算折旧

计算折旧是一个批量作业，它根据您在批量作业请求页面上设置的条件自动计算折旧。已售出、已阻止或非活动资产，以及使用手动折旧方法的资产不包括在自动折旧计算中。批量作业自动创建日记账分录，您只需在固定资产/总账日记账中检查和过账创建的分录即可。

以下演示解释了如何使用计算折旧批量作业计算固定资产FA000110的折旧。

要计算折旧，请按照以下步骤操作：

1. 在导航面板中，转到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 固定资产。

2. 在固定资产窗口中，选择带有固定资产FA000110的行，然后点击导航快速选项卡中的日记账分录。新的折旧必须计算为一月。

3. 关闭固定资产日记账分录窗口。

4. 双击FA000110。接下来，在常规组中的操作快速选项卡中，点击计算折旧。将出现计算折旧批量作业请求页面。

5. 在选项快速选项卡中，在折旧账簿字段中，选择公司。

6. 在固定资产过账日期字段中，键入1/1/2017。

7. 选择插入平衡账户复选框。

8. 在固定资产快速选项卡中，将编号字段的过滤器设置为FA000110：

9. 点击确定以计算 2017 年 1 月 1 日的折旧。批量作业计算固定资产编号FA000110的折旧，并在固定资产总账/损益账分录中创建行。

10. 关闭固定资产卡片。

11. 导航到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 固定资产总账/损益账分录。

12. 固定资产总账/损益账分录窗口包含由计算折旧批量作业创建的行。

13. 查看行，然后点击过账以过账折旧。

14. 当你收到消息您想要过账分录行吗？时，点击是。

15. 当你收到消息分录行已成功过账时，点击确定。

16. 点击确定以关闭固定资产总账/损益账分录窗口。

固定资产的减值和增值

• 让我们来看看减值和增值的含义。减值是指固定资产价值的减少。减少可能是由于资产过时或损坏造成的。

• 欣赏是指固定资产（通常是土地和建筑物）价值的增加。它也可以用于由于对物品需求增加而价值增加的固定资产。

固定资产处置

固定资产的全部或部分处置是固定资产典型生命周期的最后一步。对于部分处置的固定资产，您可以过账多个处置条目。在您可以对资产的部分进行处置之前，您必须将资产分成两个单独的资产，如下所示：

• 使用固定资产总账/损益账分录将处置交易过账到具有总账集成的折旧账簿。

• 使用固定资产分录将处置交易过账到没有总账集成的折旧账簿。

在处置计算方法字段中为每个折旧账簿设置处置方法。程序可以处理以下方法之一的处置：

• 净额法：将处置损失或收益记入相应的账户。这是最常见的处置方法。

• 总额法：将账面价值损益记入账户和销售损益账户。当你在一个分录中输入销售价格时，程序会计算处置损益并计算所有其他相关条目。损益金额自动从销售价格和账面价值的差额计算得出。

通过固定资产总账/损益账分录过账处置

要通过固定资产总账/损益账分录进行处置，请按照以下步骤操作：

1. 在导航窗格中，转到财务管理 | 固定资产 | 固定资产总账/损益账分录。

2. 在固定资产总账/损益账分录窗口中，在行上输入适当的信息。

3. 在金额字段中，输入处置金额作为贷方或负数。

4. 在操作快速选项卡中，点击过账。

5. 当你收到消息你想过账日记账行吗？时，点击是。

6. 当你收到消息日记账行已成功过账时，点击确定。

预算固定资产交易

当你设置预算资产时，你可以计划资产的增加。资产购买后，你必须通过固定资产日记账、采购发票或固定资产总账创建新资产并过账，以实际采购成本。然后你可以比较预算成本和实际成本。预算资产不集成到总账中。此信息可从固定资产预测价值报告中获得。

你可以通过在过账快速选项卡中的固定资产卡片上选择预算资产复选框来指示资产是为预算而创建的。

演示 - 未来采购成本预算

在本演示中，我们将通过为计划未来购买的固定资产设置固定资产卡片来准备未来采购成本的预算。

要为未来采购成本编制预算，请按照以下步骤操作：

1. 导航到部门 | 财务管理 | 固定资产（组） | 固定资产（列表页）。

2. 点击新建以创建一个新的固定资产。

3. 按Enter键自动分配资产编号。

4. 在描述字段中，输入法拉利。

5. 在序列号字段中，输入ZM 21 241。

6. 在行快速选项卡中的折旧账簿代码字段，点击字段然后选择COMPANY。

7. 在固定资产过账组字段中，点击字段并选择CAR。

8. 在折旧方法字段中，点击字段并选择直线法。

9. 在折旧开始日期字段中，输入2016/1/1。

10. 在折旧结束日期字段中，输入2021/1/31。

11. 在固定资产类别代码字段的过账快速选项卡中，点击字段并选择TANGIBLE。

12. 在固定资产子类代码字段中，点击字段并选择CAR。

13. 在固定资产位置代码字段中，点击字段并选择SALES。

14. 选择预算资产复选框以防止过账到总账

15. 关闭固定资产卡片窗口。

16. 导航到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 固定资产日记账以打开固定资产日记账窗口。

17. 按照以下截图输入并过账预算的采购成本，然后过账该行：

资产重新分类

当你想转移、分割或合并资产时，可以使用资产转移。

使用重新分类日记账对所有资产转移的过账进行分类。

转移资产

当你转移固定资产时，程序会将固定资产条目（购置成本和折旧）从一个固定资产账户转移到另一个固定资产账户。为了理解这一点，让我们看看以下演示：

1. 创建一个新的固定资产：

2. 从现有固定资产复制：

3. 查看新资产：

4. 从 FA G/L 日记中获取新资产：

5. 将新固定资产（通过将价值转移到另一个固定资产将固定资产重新分类 50%）进行转移：

6. 登记重新分类：

设置维护信息

维护费用是用于维护固定资产价值的常规定期成本。与资本改进不同，维护费用不会增加资产的价值。

要在 Microsoft Dynamics 中使用固定资产维护功能，你应该设置以下内容：

1. 固定资产卡片上的维护信息：

2. 固定资产过账组以允许将维护成本过账到总账：

3. 维护代码，以便你在登记维护成本时选择维护类型：

维护登记和成本

每次将固定资产送修时，你必须记录相关信息，例如服务日期、供应商编号、服务代理商名称和电话号码。

当服务完成并且你收到维护发票时，你通过 FA G/L 日记、采购发票或 FA 日记登记维护成本，具体取决于相关的折旧账簿是否与总账集成。

跟踪服务访问

每次有人对固定资产进行维护时，你都可以在维护登记窗口中登记此事。

要跟踪服务访问，请按照以下步骤操作：

1. 在导航面板中，转到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 固定资产。

2. 选择你想登记服务访问的固定资产行。

3. 在主页快速选项卡中，单击维护登记：

记录维护成本

当你收到维护发票时，你可以在以下方式之一中在 Microsoft Dynamics NAV 2016 中记录维护成本：

• 如果折旧账簿启用了 G/L 集成，请使用采购发票或 FA G/L 日记：

• 如果折旧账簿未启用 G/L 集成，则仅使用 FA 日记：

设置保险信息

您应该在保险卡上设置保险单的一般信息。您可以针对每个保险单创建一个保险卡。

固定资产设置页面

在固定资产设置窗口中，您设置有关固定资产保险的一般信息。

要设置固定资产保险的一般信息，转到部门 | 财务管理 | 固定资产 | FA 设置。

保险类型

在 Microsoft Dynamics NAV 2016 中，您可以按保险类型对保险单进行分组，例如，盗窃或火灾保险。

要设置保险类型，转到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 保险类型。

保险卡

您应该为与固定资产相关的每个保险单创建一个保险卡。在保险卡上，您指定有关保险单的一般信息：

1. 要设置新的保险单，在导航窗格中转到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 保险。

2. 点击新建以创建新的保险卡。

3. 在常规快速选项卡中，填写以下表格中显示的字段。点击编号字段并按Enter键：

字段	值
编号	Auto
描述	车辆保险
生效日期	01/01/16
保险类型	CAR
保险单号	443434343444
年度保费	500.00
政策覆盖范围	20,000.00

窗口中将出现以下内容：

将资产附加到保险单

在 Microsoft Dynamics NAV 2016 中，您可以附加任何资产到保险单。将固定资产附加到保险单为您提供了一种简单的方法，在需要时找到与资产相关的相关保险单。

将固定资产链接到保险单

在您完成设置保险信息后，固定资产可以链接到保险单。

您可以将一个或多个资产链接到单个保险单。您还可以将同一保险单的不同金额链接到单个资产。

固定资产可以通过以下两种方式之一附加到保险单：

• 在 FA 日记账、FA 总账日记账行或采购发票上填写保险号字段后，发布采购成本。

• 在日记账行上不填写保险号字段，然后使用保险日记账将采购成本过账到保险覆盖账簿

您可以从以下任何位置过账采购成本到保险覆盖账簿：

• 采购发票

• 保险日记账

• FA 总账日记账

• FA 日记账

当保险号字段有值时，固定资产卡片窗口中的维护快速选项卡中的被保险人字段会自动设置为是。

在您出售固定资产后，程序会自动将固定资产卡片上的被保险人字段设置为否。

通过保险日记将固定资产链接到保险单

如果您未将固定资产的购置成本与保险单链接而过账，无论是从采购发票还是从 FA 日记中的一个，您可以通过从保险日记过账购置成本将固定资产链接到保险单。

例如，如果您在固定资产FA1500的采购发票上的保险单号字段中没有输入保险号码INS000040，您仍然可以通过保险日记将保险单附加到资产的购置成本。

要过账保险日记，请按照以下步骤操作：

1. 在导航窗格中，转到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 保险日记。

2. 在过账日期字段中，输入1/1/2016。

3. 在保险单号字段中，输入INS000050。

4. 在固定资产号字段中，输入FA00120。

5. 在金额字段中，输入200000.00。

6. 在日记分录的金额字段中，输入资产的购置成本。对于本例，使用之前示例中的信息FA00120。在固定资产号字段中输入FA00120，在保险单号字段中输入INS000050，并在金额字段中输入购置成本20000.00。

7. 点击过账以过账日记。

8. 当您收到消息您想要过账日记分录吗？时，点击是。

9. 当您收到消息日记分录已成功过账时，点击确定。

10. 在导航窗格中，转到部门 | 财务管理 | 固定资产 | 固定资产，然后双击带有固定资产 FA00120 的行以打开固定资产卡片。

11. 要验证固定资产的总保险价值，请点击总保险价值在导航快速选项卡。

固定资产报告

我们在 NAV 2016 中有几个标准报告，用于总账、固定资产、维护、保险、折旧、账面价值等。但在这里我们只讨论其中的一些。

维护细节报告

本报告显示了固定资产的详细维护费用。报告可以显示不同时间段的固定资产维护费用，按维护类型或其他类别（如固定资产类别）细分。

保险覆盖详情报告

保险覆盖详情报告打印总保险价值报告。它显示了哪些保险单覆盖了每一项资产，并指定了金额。

固定资产详情报告

该报告显示了您固定资产的分析，包括针对单个资产和/或资产组的各种类型的数据。在 固定资产 快速选项卡中，如果您希望报告仅包括某些固定资产，可以设置过滤器。在 选项 快速选项卡中，您可以从多个选项中选择，以定制报告以满足您的特定需求：

FA 注册报告

该报告显示了交易详情，包括日记类型、日期、用户 ID、批次等，针对所有固定资产。

Microsoft 在 WPC 上宣布 Dynamics® 365。

在 Microsoft 的 世界合作伙伴大会（WPC）上，Microsoft 发布了 Madeira 项目，这是一个看起来有点像简化版的 Office 365 和 Microsoft Dynamics® NAV 基本模块的新平台。尽管这是一个令人兴奋的前景，但人们普遍面临的一个大问题是理解所有 Dynamics 产品的区别。让我们来看看。

什么是 Microsoft Dynamics 365？

Microsoft Dynamics 365 是一种仅在线的企业软件解决方案。这由两个产品组成：

• Dynamics 365 商业版：这是 项目 Madeira（本质上是在 Office 365 内部由 Microsoft 托管的 Dynamics NAV 和 Office 365 的完全集成），针对需要有限和现成解决方案的小型企业。Project Madeira 是一个由 Microsoft 在 Office 365 内部托管的全新云服务产品的代号。该解决方案基于 Microsoft Dynamics NAV。以下是一些其功能：

  • Madeira 最初是 Dynamics NAV 下一个版本的代号。

  • Microsoft 一直在努力使 Dynamics NAV 成为 Azure 的一流公民，并在 Office 365 中实现。在 NAV 2015 和 2016 中，公司可以将他们的本地 ERP 解决方案连接到 Azure Active Directory 和他们的 Office 365 账户，并运行混合云/本地解决方案。

  • 这对于中型和大型组织来说效果非常好。

  • Madeira Microsoft 现在通过自己托管解决方案，使上线过程变得非常简单。

• Dynamics 365 企业版：这是基于 Dynamics AX、CRM 在线和 Office 365 的新产品，再次实现完全集成。

Dynamics 365 不是现有 Dynamics 产品的替代品。实际上，Microsoft 已经明确表示 Dynamics NAV 将继续开发，并且许多新工具和功能将跨包可用。

以下截图提供了两者的区别。商业版除了 财务 选项外，还提供了 销售 和 营销，而 企业版则提供了后者和一些更多功能：

摘要

在本章中，你学习了 Dynamics NAV 中其他财务管理可能性，例如固定资产的使用和确保正确的定期折旧。你还学会了跟踪你的折旧、维护成本、保险单和与固定资产相关的贷款资产；过账固定资产交易；以及生成各种报告和统计数据。你现在已经熟悉了固定资产从购置到处置的完整生命周期。

在前面的章节中，我们讨论了所有其他财务概念（从基础到高级），例如配置总账科目卡、货币、过账组、多笔交易、现金和银行管理，以及完整的 P2P 和 O2C 循环。你现在可以开始使用 Microsoft Dynamics NAV 2016 来在你的公司中实施财务管理了。