会计工作0613

日常事务

付款、开发票、对账

月度事务

a.项目报表制作；内账/外账；

b.核算工资

a.做账（1.下载银行流水、银行回单；2.下载发票；）
1.先根据银行流水做账；同时匹配银行回单、发票；
2.若是还有多余的发票，再根据发票做账；

b.纳税（申报个税、增值税、附加税、印花税、所得税）
c.工商年报、社保“年度缴费工资申报”；

6月份做账：（发放5月份工资，扣除6月份社保、6月份公积金、5月份个税）、计提6月份工资
1.计提6月份公司部分，社保&公积金；（借：管理费用-社保公积金（公司部分），应付职工薪酬-社保公积金（公司部分））

2.缴纳6月份社保、6月份公积金；（借：应付职工薪酬-社保公积金（公司部分），应付职工薪酬-工资，贷：银行存款）

3.缴纳5月份个税：（借：应付职工薪酬-工资，贷：应交税费-应交个人所得税；借：应交个人所得税，贷：银行存款）

4.缴纳5月份增值税、印花税，(借：应交增值税-未交增值税，贷：银行存款；);(借：税金及附加-印花税，贷：银行存款；);

5.月底计提6月份工资；借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬-工资；
6.结转未交增值税；借：应交增值税-销项，贷：应交增值税-进项，应交增值税-未交增值税；计提附加税；

7.季度，确认所得税；（已弥补近5年亏损）

8通过财务软件，结转损益；（每月结转本期损益；每年结转本年利润）

 

 

excel在工作中的实际应用；
1.提取数字；2.vlookup匹配数据；3.sumifs按条件求和；
=VALUE(IFERROR(TEXTBEFORE(TEXTAFTER(H815,"特别关注*"),"+",,,,TEXTAFTER(H815,"特别关注*")),0))；

一、对账单，快递费的费用；

1.提取地址单元格的省份；=LEFT(E688,2)

2.匹配省份的首重价格；=VLOOKUP(U688,顺丰!A:B,2,0)

3.续重；=总重-1；=ROUNDUP(J688,0)-1

4.匹配省份的续重价格；=续重价格*续重；=VLOOKUP(U688,顺丰!A:C,3,0)*W688

5.运费价格=首重价格+续重价格；=V688+X688

6.对账单的金额 与 复核金额 一致吗？=M688=Y688； 可通过excel的筛选，查询是否全部为true；

 二、管理费用的按条件求和

2.1 根据银行流水及实际费用明细，求和费用；

  注意：抵扣款的明细，需要列清楚；如收入1000元，抵运费200，实际收到800元；此处应分别列清楚（收入1000元，运费200）；