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自然人电子税务局（个税、经营所得）、申报异常的处理

摘要：一、两种申报的方式（如本月7月） 1.1、个税归属期=工资归属月份； 7月份发放6月份工资，同时申报（归属期）6月份的个税；借：管理费用贷：其他应收款-社保其他应收款-公积金应交个税所得税应付职工薪酬实操细节注意点：算完个税，15号前，立马缴纳个税； 1.2、个税归属期=发放工资月份；阅读全文

posted @ 2026-07-16 15:28 星空6 阅读(3) 评论(0) 推荐(0)

杭州-25年开始_互联网平台企业涉税信息报送

摘要：需要填写用户身份信息、收入（用户收入、平台收入）阅读全文

posted @ 2026-07-08 11:55 星空6 阅读(5) 评论(0) 推荐(0)

财务人员太难了，您今日切换次数超限

摘要：阅读全文

posted @ 2026-07-06 11:16 星空6 阅读(2) 评论(0) 推荐(0)

电子税务局_财务报表（执行不同会计准则，上传季度的要求不同），合伙企业_无企业所得税，但季度_需要在自然人电子税务局填报_经营所得

摘要：企业会计准则和小企业会计准则，电子税务局，要求上传的财务报表要求不同；在金蝶导出利润表时，首先切换成【季报】，同时可以查看各字段的定义；合伙企业无企业所得税阅读全文

posted @ 2026-07-03 16:48 星空6 阅读(5) 评论(0) 推荐(0)

（抖音）电商思路2-以结算收入为准，以及相应发票；

摘要：一、向税务局推送的数据，与资金账单进行比对； 1.货款收入（给消费者开票+无票收入） 2.服务收入（我给平台开票） 3.平台服务费（平台给我开票）以上资金账单都有，另外， a.权益保险（运费险）手动申请； b.佣金、站外推广费，和达人合作前，就要求开票，在达人给我开票； c.偏远地区，物流服务费，阅读全文

posted @ 2026-05-21 18:15 星空6 阅读(18) 评论(0) 推荐(0)

审核销售合同

摘要：财务：只审核发票类型、金额；被法务说：漏了风险条款；被老板问：这个合同到底能赚多少钱？核心：领导关注合同是否能签？以及对公司利润、现金流和风险承受的影响；思路：合同条款到经营结果的链路思维一、1.实际毛利（收入-成本-返利）），返利是按回款额 /销售额算？ 2.资金占用时长 3.隐藏风险阅读全文

posted @ 2026-04-06 15:26 星空6 阅读(12) 评论(0) 推荐(0)

进销存软件

摘要：进销存软件的使用一、录入信息：商品、客户、供应商等信息二、采购：入库；三、销售：开单-出库-收款；四、日常：调拨、盘点、报损报溢；五、月底核对库存-核对应收应付-结转成本-结账；盘点怎么做？（每个月月末都要做一次） 1.打印盘点单； 2.去仓库数库存数量；同步到进销存软件，生成盘盈单/盘阅读全文

posted @ 2026-03-26 15:53 星空6 阅读(12) 评论(0) 推荐(0)

企业所得税

摘要：企业所得税按季度申报：无论是一般纳税人，还是小规模纳税人 1.本期预交所得税=实际利润额*所得税税率 - 已预交税额；实际利润额=利润总额（会计-利润表可查看）- 免税收入-不征税收入- 加计扣除（需自行计算）+纳税调整（限额扣除的，如职工教育经费、广宣费）- 以前年度亏损（电子税务局-企业所得税阅读全文

posted @ 2026-03-23 10:55 星空6 阅读(17) 评论(0) 推荐(0)

合并报表

摘要：一、合并报表 1.财务软件：没有合并凭证 (不进财务报表）； 2.纳税申报：不用合并报表、不用合并数据、不按合并报表交税； 2.合并报表在哪？只在excel中（加总+抵销），只给老板、银行、股东、审计看；作用：给外人看的一张大表，不做账、不报税、不进财务软件；（最低1年1编制）二、抵销（内部阅读全文

posted @ 2026-03-19 11:15 星空6 阅读(15) 评论(0) 推荐(0)

财务月报表

摘要：一、利润表收入、产品成本、系统成本、毛利、人工成本、销管财费用、利润；每月利润、累计利润；收入的核算： 1.本月结算（不关注发货日期）； 2.本月发货（结算+未结算）二、资产负债表资产：现金、预付（房租、货款、系统成本）、库存、应收（1.未结算的商品；2.对账了，但款未收；）负债：应付（阅读全文

posted @ 2026-03-17 16:14 星空6 阅读(7) 评论(0) 推荐(0)