期末处理

1、结转本月未交增值税

“财务会计/总账/期末/转账定义/对应结转” ——> 点击增加（

分别增加如下：

编号　　　　摘要　　　　　　　　转出科目

0081　　　　结转销项税额　　　　销项税额

0082　　　　结转进项税额　　　　进项税额

0083　　　　结转进项税额转出　　进项税额转出

0084　　　　结转转出未交增值税　 转出未交增值税

增行如下（分别对应上面每一行，单独增加和增行）：

转入科目

转出未交增值税

转出未交增值税

转出未交增值税

未交增值税

）

 ——> 转账生成 ——> 对应结转 ——> 前三个选择并确定随后保存凭证

 ——> 审核、签字、记账

2、期间损益结转

4103

3、计算并结转本月应交所得税

【财务部会计张兰进行自定义转账设置】

（1）打开“自定义转账设置”窗口。在“企业运用平台”的“业务工作”页签中，依次点击“财务会计/总账/期末/转账定义/自定义转账”菜单项，系统打开“自定义转账设置”窗口。

（2）进行“计算城市维护建设税教育费附加”转账设置。单击工具栏的“增加”按钮，系统弹出“转账目录”对话框，编辑“转账序号”为0007，“转账说明”为“计算城市维护建设税教育费附加”，单击“确定”按钮，返回“自定义转账设置”窗口。

（3）转账公式的第1行设置。首先单击工具栏的“增行”按钮，然后编辑其“科目编码”为222105（应交城市维护建设税），“方向”设定为“贷”；再单击其“金额公式”的参照按钮，在弹出的“公式向导”对话框中，选择“公式名称”为“期末余额”，单击“下一步”，编辑“科目”为222102（未交增值税），其他项默认，单击“完成”按钮，公式带回“自定义转账设置”窗口，然后将光标移至公式末尾，输入“*0.07”，此时“金额公式”一栏中显示“QM(222102,月)*0.07”（期末余额的7%）；最后按回车键完成第1行的编辑。

（4）转账公式的第2行设置。再单击工具栏的“增行”按钮，然后编辑其“科目编码”为222106（应交教育费附加），“方向”设定为“贷”；再单击其“金额公式”的参照按钮，在弹出的“公式向导”对话框中，选择“公式名称”为“期末余额”，单击“下一步”，编辑“科目”为222102（未交增值税），其他项默认，单击“完成”按钮，公式带回“自定义转账设置”窗口，然后将光标移至公式末尾，输入“*0.03”，此时“金额公式”一栏中显示“QM(222102,月)*0.03”（期末余额的3%），最后按回车键，完成第2行的编辑。

（4）转账公式的第3行设置。再单击工具栏的“增行”按钮，然后编辑其“科目编码”为222107（应交地方教育费附加），“方向”设定为“贷”；再单击其“金额公式”的参照按钮，在弹出的“公式向导”对话框中，选择“公式名称”为“期末余额”，单击“下一步”，编辑“科目”为222102（未交增值税），其他项默认，单击“完成”按钮，公式带回“自定义转账设置”窗口，然后将光标移至公式末尾，输入“*0.02”，此时“金额公式”一栏中显示“QM(222102,月)*0.02”（期末余额的2%），最后按回车键，完成第3行的编辑。

（5）转账公式的第4行设置。在“自定义转账设置”窗口中，单击工具栏的“增行”按钮，编辑“科目编码”为6403（营业税金及附加），方向设定为“借”，“金额公式”为“JG( )”（取对方科目计算结果）。

（6）保存。单击“自定义转账设置”窗口工具栏的“保存”按钮，保存转账公式设置。

（7）退出。单击“自定义转账设置”窗口右上角的“关闭”按钮，关闭退出该窗口。

【财务部会计张兰通过转账生成凭证】

 

4、期末对账

【财务出纳罗迪进行银行对账期初设置】

（1）打开“银行对账期初”对话框。在“企业运用平台”的“业务工作”页签中，依次点击“财务会计/总账/出纳/银行对账/银行对账期初录入”菜单项，系统弹出“银行科目选择”对话框，默认“科目”为“工行存款（100201）”，直接单击“确定”按钮，系统打开“银行对账期初”对话框。

（2）设置余额。在“银行对账期初”对话框中，确认“启用日期”为2017.04.01，录入单位日记账的“调整前余额”为348661.44元，银行对账单的“调整前余额”为344661.44元。

（3）设置日记期初未达项。在“银行对账期初”对话框中，单击“日记期初未达项”按钮，系统打开“企业方期初”窗口；单击其工具栏的“增加”按钮，输入“凭证日期”为2017.03.25，“借方金额”为4000，然后单击”保存“按钮。

（4）退出。单击“企业方期初”窗口工具栏的“退出”按钮，系统返回“银行对账期初”对话框；单击对话框的“退出”按钮，退出该对话框。

【财务出纳罗迪录入银行对账单】

（1）打开“银行对账单”窗口。在“总账”子系统，依次点击“出纳/银行对账/银行对账单”菜单项，系统弹出“银行科目选择”对话框，默认“科目”为“工行存款（100201）”，确认或设置“月份”为2017.04-2017.04，然后单击“确定”按钮，系统打开“银行对账单”窗口。

（2）录入。单击工具栏的“增加”按钮，参照表11-1依次输入银行对账单数据，包括“日期”、“结算方式”、“票号”、“借方金额”或“贷方金额”，完成之后单击“保存”按钮。

（3）退出。单击“银行对账单”窗口的“关闭”按钮，关闭退出该窗口。

【财务出纳罗迪进行银行对账】

（1）打开“银行对账”窗口。在“总账”子系统，依次点击“出纳/银行对账/银行对账”菜单项，系统弹出“银行科目选择”对话框，默认“科目”为“工行存款（100201）”，确认或设置“月份”为2017.04-2017.04，然后单击“确定”按钮，系统打开“银行对账”窗口。

（2）自动对账。单击工具栏的“对账”按钮，打开“自动对账”对话框，设置“截至日期”为“2017.04.30”，默认系统提供的其他对账条件，单击“确定”按钮，系统显示自动对账结果。

提示：对于已达账项，系统自动在单位日记账和银行对账单双方的“两清”栏画上“○”标志。在自动对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上的账项，可分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。

（3）所有数据对账完毕后，单击“检查”按钮，检查结果平衡，单击“确定”按钮。

（4）保存。单击工具栏的“保存”按钮，保存对账结果（如果不保存，系统会弹出保存提示信息框）。

（5）退出。单击“银行对账”窗口的“关闭”按钮，关闭退出该窗口。

【财务出纳罗迪查询余额调节表】

（1）打开“银行存款余额调节表”窗口。在“总账”子系统，依次点击“出纳/银行对账/余额调节表查询”菜单项，系统打开“银行存款余额调节表”窗口。

（2）查看总的银行存款余额。双击表体中“银行科目（账号）”栏的“工行存款(100201)”所在行，系统弹出“银行存款余额调节表”对话框。

（3）查看详细的银行存款余额。单击“银行存款余额调节表”对话框工具栏的“详细”按钮，系统打开“余额调节表（详细）”窗口，显示该银行账户的银行存款余额调节表的详细情况。

（4）退出。单击“余额调节表（详细）”和“银行存款余额调节表”窗口的“关闭”按钮，关闭退出该窗口。