社保到底是多交好，还是少交好？

以前对社保一知半解，模糊中有个概念总以为是交得越多越好，因为你交得多，公司相应就交得更多。但是经过仔细研究社保政策，真是有点大吃一惊，发现完全不是这么回事，从某种意义上来说，反而是交得越多越亏。

以上海为例，社保的基数上限是前一年的平均工资的三倍，2006年为2235*3=6705元，假设你的工资为8000元，那么将以6705为基数缴纳社保。

首先是养老保险，这个金额是最大的，个人8%，即536元，单位22%，1475元。但是请注意，单位交的一分钱都不会进入你的个人账户！全部用于社会统筹。那么到了你老了养老金怎么领取呢，这个我在网上查了一下，居然找不着一个明确的官方文件说明。比较普遍的说法是，养老保险累计缴纳15年并达到法定退休年龄后，可以按月领取养老金，养老金金额=基础养老金＋个人账户养老金=退休前一年全市职工月平均工资×２０％＋个人账户÷１２０。这就相当于，除了个人账户不一样外，大家领的基础养老金都是一样的。那么显然现在交得越多是越亏的，因为个人账户其实都是你自己交的钱，你不交社保把它存银行也是一样的。但是公司替你交的那部分就完全替国家做贡献了，交的越多贡献越多。难怪很多公司都把基本工资开得很低，而提高奖金和补助，这样可以把省下来的那部分保险作为福利发给个人。而同时，你享受的养老保险待遇不会有什么差别。

对上面一段话的错误点进行分析，先抛出一个问题：

请问从社保领取退休金时，个人帐户中的钱领完了怎么办？

退休金中个人帐户总额除120，是否每月都发生变化，是否有用完一说。例如： 本人帐户中有12000，每月领取的退休金是否为： 第一月：平均工资X40%+12000/120 第二月：平均工资X40%+11900/120 第三月：平均工资X40%+11800/120 ............................ 直到个人帐户中资金为零。

最满意答案

您提出的问题是很多人都关心的问题。即在个人帐户10年（120月）用完以后养老金如何计算的问题。按现有的政策规定是上年的平均工资的 20%+1/120，其中的1/120是不变的，即在退休时计算出的个人帐户余额/120，每月照发，终身不会变动。 例如第一个月的退休金为上年人均平 ×20%+12000/120=上年人均平×20%+100 到第二个月的退休金仍为上年人均平×20%+100 到第三个月的退休金仍为上年人均平 ×20%+100 ……………………………… 在北京市劳动局“关于贯彻实施《北京市企业城镇劳动者养老保险规定》有关问题的处理办法”(京劳险发 [1998]69号) 中对于个人账户养老金有如下的明文规定： “退休人员个人账户养老金，在个人账户储存额支付完毕时，由养老保险基金中继续支付，至死亡时止。” 因此，您尽管不必担心在个人的账户储存额用完以后养老金会减少的问题。 不过，在新的政策出台以后，原来的基本养老金会从20%向上提高，即每多缴费一年多发一个百分点，原来个人账户养老金1/120会根据各地区的人均余命变更为1/180或1/240。

从以上明确很重要的一点：养老金金额=基础养老金＋个人账户养老金=退休前一年全市职工月平均工资×20％＋个人账户余额/120，【个人帐户余额/120】这一部分是在退休时计算出的，每月照发，终身不会变动，因此交得越多退休后拿到的养老金也越多。但是有一个问题，就是如果人民币一直贬值，则到那时领到的钱可能相对现在来说就不是那么值钱了。

 

再说医疗保险，个人2%，134元，单位12%，804元。同样，只有自己交的进入个人账户，单位交的全部被统筹。医保的报销政策是：对于门诊，先由其个人帐户资金支付，帐户资金用完后由个人自负。说白了就是一分钱不给报，而且还只能去指定的医院用指定的药！对于住院，有个起付标准，好像是两千多吧，这个标准以下由个人账户支付，个人账户不足的自己掏现金，也就是这两千多还是全部你自己出。超过起付标准且低于医保最高限额的由统筹基金支付85%。这个标准同样是大家统一的，与你交得多少没关系。与养老保险一样，公司交的那部分医疗保险被国家给“劫富济贫”了，与你没有任何关系。

上面这句话就说得很正确

报销比例范围

1、门、急诊医疗费用：在职职工年度内（1月1日~12月31日）符合基本医疗保险规定范围的医疗费累计超过2000元以上部分。
2、结算比例：合同期内派遣人员2000元以上部分报销50%，个人自付50%；在一个年度内累计支付派遣人员门、急诊报销最高数额为2万元。
3、参保人员要妥善保管好在定点医院就诊的门诊医疗单据（含大额以下部分的收据、处方底方等），作为医疗费用报销凭证。
4、三种特殊病的门诊就医：参保人员患恶性肿瘤放射治疗和化学治疗、肾透析、肾移植后服抗排异药需在门诊就医时，由参保人就医的二、三级定点医院开据 “疾病诊断证明”，并填写《医疗保险特殊病种申报审批表》，报区医保中心审批备案。这三种特殊病的门诊就医及取药仅限在批准就诊的定点医院，不能到定点零售药店购买。发生的医疗费符合门诊特殊病规定范围的，参照住院进行结算。
5、住院医疗。
　　医保缴够20年，才能享受退休后的医保报销。

 

其次失业保险，个人1%，单位2%，加起来200，这个真的是一点用都没有，反正你都拿不到，即使你真的失业了。

申请方法

单位退工后，凭退工单、劳动手册等证明，由本人到户籍所在地的街道社会保障事务所进行失业登记，符合领取条件并要求领取失业保险金的，填写《失业保险登记表》，然后根据街道通知的时间、地点到区县职业介绍所办理核定待遇和申领失业保险金手续

最后是住房公积金，个人7%，单位7%，一共938，这个倒是全归你个人，不过说到底其实本来就都是自己的钱，国家没有投进任何福利。

领取期间

“领取失业保险金期间”是指从办理申领手续当天起至对应月份的前一天。例如，2月8日申领3个月失业保险金，“领取失业保险金期间”就是2月8日至5月7日。如果本人主动要求暂停领取失业保险金，或重新就业办理用工手续后，被自动暂停领取失业保险金，原来的领取期间按月份减少。例如，6月3日申领2个月失业保险金，领取期间是6月3日至8月2日，7月份（不论哪一天操作）暂停后，领取期间即修改为6月3日至7月2日。从7月3日起暂停享受失业保险待遇。失业人员未申领的失业保险金期限可予以保留，以后要求领取的，可再次申领。重新就业且缴纳失业保险费满一年后又再次失业，应当将其剩余期限合并计算。

 

这样算下来，公司在8000的工资以外，还要替你交1475+804+134+469=2882元，相当于实际每个月为你付出了10882元，而你实际得到的呢？首先，扣除社保后的工资为，8000-536-134-67-469=6793元，这6793元要扣掉663元的税，到手现金是6129元。再算上你个人账户里的养老保险、医疗保险以及公司和个人交的公积金总额，你一个月的实际收入为6129+536+134+938=7737元。

我们假设另外一种情况，还是这个公司，它每个月在你身上的预算是一样的，即同样为你付出10882元。但是它把基本工资开得很低，按上海市规定的社保基数下限（月平均工资的60%，即2235*0.6=1341元）给你发，剩余的钱以奖金和补助形式发给你。这样，公司需要交纳的社保为：295.+160.9+26.8+94=577元，你个人交纳107.2+26.8+13.4+94=242元，扣掉四金后工资还剩1099元（还没到个税的起征点）。公司可以给你发的补助为10882-1341-577=8694元，这样你的补助加上扣除社保后的工资一共为：8694+1099=9793元，这9793元扣掉所得税1263元（据我所知很多公司这种福利和补助还可以避税，姑且把这个算上吧，毕竟纳税是每个公民的义务）剩8530元，这就是你到手的现金。算上个人账户的保险和公积金，一个月实际收入为8530+107+27+198=8862元。与上面一种情况相比，公司为你付出的钱都是10882元，但是你到手的现金多了8530-6129=2338元，实际收入多了8862-7737=1125元。而你享受到的基础养老金、医保统筹金这些国家福利是一样的！ 这里有一个很大的误区，它忽略了个人账户余额的作用，其实养老金的大头还是在个人账户余额这里，因为个人养老金的数额是在退休时确定下来的，以后国家每月都按这个确定下来的数额发放，即使你的个人账户余额用光了，也会从统筹资金中按这个数额继续发给你。

不能不说这是一种很不公平和合理的制度，社保至少应该保证“高投入，高福利”，但是实际上反而成了交得越少，却能获得更高的利益。不知道这应该是谁的悲哀。

　　综合上述国家社会保障体系，以及空气、水、食品、休假、户口政策、计划生育、房价、教育等等等等，还是咬咬牙，撤了吧。