原创：MS Dynamics AX - XBRL 功能

注：XBRL的内容在中文教材中被替换为了中国本地的GB/T 18581，这个是我给院校做培训时所做的中文资料。

目录

1. XBRL 概念
2. 导入XBRL Taxonomy
3. 创建Row Structure 参数
4. 从Financial Statement 创建一个XBRL文件

概念

• 全称（英文）: Extensible Business Reporting Language
• 全称（中文）: 通用业务报告语言
• 官网 : www.xbrl.org
• 目标 : 为银行、投资者、政府主管机构提供一个统一、标准的财务信息报告。
• 家族 : XML语言家族中的一支
• 产生 : 是由众多ERP软件厂商和国际会计组织制定的全球财务报告。
• 包含内容
  • 1. 财务报表
  • 2. 财务信息
  • 3. 非财务信息
  • 4. 管理细节，例如年或季度财务报表
• 构成

XBRL Instance	是一份业务报告，例如财务报表；指定了XBRL规范。在XBRL Instance文件中的值阐述(指定)了XBRL Taxonomy。
XBRL Schema	是XBRL的底层核心组件。Schema是一个物理XML Schema Definition(XSD)文件
XBRL Specification	阐述了什么是XBRL，以及如何创建XBRL Instance文档和XBRL Taxonomy。XBRL Specification从技术层面上面向技术爱好者们解释了XBRL。
XBRL Taxonomy	是一些组织为了对应XBRL Specification而创建的一个词汇字典。
XBRL	将财务信息以文字块的形容描述，做为一个个标准的Internet页的，为每个数据项提供了一个Tag标识，例如，公司净利润就会有一个像“net profit”这样的属于它的唯一的Tag标识。

• Microsoft Dynamics AX 演示数据包含了一个Taxonomy例子： USGAAP − USGAAP for commercial and industrial companies
• Microsoft Dynamics AX 中的XBRL功能主要用于：
  • 导入Taxonomy
  • 转换Taxonomy为行定义
  • 映射会计科目表
  • 生成XBRL财务报告
• 使用此功能只需一次性输入信息，它将可以生成下列文档格式：
  • HTML文档
  • 政府归档(Government Filing)
  • 信用报告(Credit Report)
  • 贷款文档(Loan Document)
  • 其它格式
• XBRL功能包含如下：
  • XBRL taxonomy manager：一个用来从Internet上将XBRL Taxonomy导入到本地的工具。
  • XBRL mapping facilities：可以方便的将会计科目和维度组合并映射到Taxonomy元素。
  • XBRL report：可以通过财务报表引擎按照XBRL Specification生成Instance文档(*.XML格式)

导入XBRL Taxonomy

本章告诉您如何导入XBRL Taxonomy。一旦导入完成之后，就要映射行到会计科目表。在开始之前，USGAAP已经包含在了Microsoft Dynamics AX 的演示数据里面了，然而，如果Internet访问可用，也可以导入其它的XBRL Taxonomy。

按下列步骤操作导入 XBRL Taxonomy：

General Ledger – Setup – Posting – XBRL Taxonomy

1. 按CTRL+N 增加一个新行，并在Taxonomy ID字段录入一个名称，在Description 字段录入一段文字描述。

2. 点击Import 从http://www.xbrl.org或其它的源导入所需的taxonomy。

3. 点击Details 可以打开Taxonomy Details窗体。

- Taxonomy details窗体包含：

1. 按字母排序的所有Taxonomy元素

2. Element标识有名称和ID

3. Element名称是从Taxonomy导入的真实Label名称

- 在导入期间：

1. 导入工具验证当前系统语言，并且针对这种语言在Taxonomy里遍历所有的对应Label。

2. 如果在当前系统语言中找到对应Label，Element名称就被指派为Label值。

3. 默认的，如果没有找到Label，Element名称就被接受为英文Label值。

4. 查找所需的Taxonomy element

5. 点击Transfer，传送Taxonomy element到行结构(行结构的相关内容参见财务I)。

6. General Ledger – Setup – Posting – XBRL Taxonomy – Detail – Transfer

7. 选择传送XBRL Taxonomy到哪一个Row definition中

通过财务报表(Financial Statement)创建XBRL文件

1. 打开Financial statement 窗体

2. 在Financial statement 列表选择XBRL financial statement

3. 在Output type 列表，选择XBRL 输入类型为XBRL 文件

4. 在Row definition 列表，选择基于XBRL Taxonomy的行定义

5. 当在第3步选择输入类型为XBRL后，就会显示出一个名为XBRL的Tab页。在XBRL页签，在Filename选择一个文件名以及指定XBRL版本。

6. 点击OK，Financial statement将会转换为XBRL statement。

一些可以查看XBRL报表的第三方工具

XiRUTE® Financial Report Player

http://www.hitachi-system.co.jp/xirute/e/financial_report_player.html

NOTE:看了一下都是收费的，也没有DEMO版下载。