方案怎么写

大致分为三步

1.制度。把行内外制度找全，在制度中找关键的控制点，列在方案中作为基础框架。各个关键名词（如小标题、动词、名词、形容词）尽量与制度一致，做概念的搬运工，而不是创造者。

2.风险。找监管风险提示、行领导讲话、同业风险热点，在制度合规内容基础上增加具体的风险点，也就是查这条合规点的目的是想查什么风险，衔接需要融会贯通。在此过程中预判报告每段定性，后期写报告是否也会这么写，这就是审计方案与报告对应的含义。

 

3.抽象拔高。在前两步基础上，站在第三方视角看方案，一些过于细节、对全行运行发展大局无影响的控制点需要抽象，一些已成既定事实、查不出问题的审计点需要删除或者找新场景。方案若非必要、必须要强调哪个细节，就可适度拔高，既要让分局知道查什么，又不用约束太死导致成果不够新。

 

其他注意点：

1.每个审计点尽量将主语鲜明点在句子开头。

2.注意高内聚、低耦合，便于审计组做好分工。