合同诈骗还是经济纠纷？诈骗罪的罪与非罪如何界定（附400万不起诉、2000万控告立案案例） 厦门刑事律师甘昆朋：非法占有目的的认定、涉案金额的核减、罪与非罪的分水岭

合同诈骗还是经济纠纷？诈骗罪的罪与非罪如何界定（附400万不起诉、2000万控告立案案例）

厦门刑事律师甘昆朋：非法占有目的的认定、涉案金额的核减、罪与非罪的分水岭

福建钦德律师事务所 甘昆朋律师 ｜ 刑事辩护咨询专线：188 0506 1985

内容提要：诈骗罪（《刑法》第266条）与合同诈骗罪（第224条）是经济犯罪中最常见、也最容易与民事纠纷混淆的罪名。生意做砸了、钱还不上了，究竟是商业违约，还是刑事诈骗？本文系统解析“非法占有目的”这一罪与非罪的分水岭、涉案金额的认定与核减、主从犯的区分，并附福建钦德律师事务所甘昆朋律师亲办的两起典型案件：涉案400余万元的诈骗案获检察院不起诉，以及代理被害人控告的2000余万元合同诈骗案成功立案、判刑并追回大部分财产。

作者：甘昆朋　福建钦德律师事务所 律师、创始合伙人　｜　执业证号 13502202110353017　｜　专注刑事辩护

在所有经济犯罪中，诈骗罪和合同诈骗罪的处境最微妙——因为它离正常的商业活动只有一线之隔。

一个企业主，签了合同、收了预付款，但项目黄了、钱亏光了、货交不出来。对方报案，公安立案，他就成了“合同诈骗”的犯罪嫌疑人。可事实上，绝大多数这样的案子，本质是经营失败、资金链断裂，是彻头彻尾的民事纠纷。

反过来，也确实有人从一开始就没打算履约，用合同的外衣把别人的钱骗到手，然后挥霍、转移、跑路。这是真正的犯罪。

两者的分界线只有一条：非法占有目的。这条线画在哪里，决定了一个人是被追究刑事责任，还是只需承担民事赔偿。这也是诈骗类案件辩护的全部核心。

涉嫌合同诈骗、认为属于经济纠纷的，请致电甘昆朋律师：188 0506 1985

一、法律怎么规定

诈骗罪——《刑法》第266条

诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

合同诈骗罪——《刑法》第224条

以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，构成合同诈骗罪。法条列举了五种情形，包括以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同；以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保；没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同；收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿；以其他方法骗取对方当事人财物的。

数额标准

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为“数额较大”“数额巨大”“数额特别巨大”。各省可以在上述幅度内确定本地区执行的具体数额标准。福建省在该幅度内确定了本省标准，具体金额及电信网络诈骗的特别标准，以现行有效的规定为准。

二、罪与非罪的分水岭：非法占有目的

【甘昆朋律师观点】

生意做砸了、钱还不上了，不等于诈骗。经营失败、资金链断裂导致的履约不能，属于商业风险和民事违约。罪与非罪的分水岭只有一条：非法占有目的。

这是诈骗类案件辩护的核心，也是绝大多数“合同诈骗”案件真正的争议所在。判断有无非法占有目的，不能只看结果（钱有没有还上），而要看行为人从事交易时的真实意图和客观表现。

以下事实，指向“没有非法占有目的”（辩护方向）

· 有真实的经营行为和交易背景：确实在做这门生意，有实际的采购、生产、销售、施工记录，而不是凭空虚构。

· 资金用于约定用途或正常经营：款项投入到项目、进货、发工资、偿还经营性债务，而不是用于挥霍、购买奢侈品或与经营无关的个人消费。

· 具备履约能力与履约意愿：签约时有相应的资质、产能、资源；事后为履约做过实际努力，如追加投入、寻找替代方案、与对方协商展期。

· 没有逃匿行为：一直在正常经营场所、正常联系，未更换联系方式、未转移资产、未隐匿行踪。

· 有部分履行或部分归还：交付过部分货物、支付过部分款项、归还过部分借款。

· 履约不能有客观原因：市场行情剧变、上游供应商违约、政策调整、资金链断裂等外部因素，而非主观不愿履约。

以下事实，指向“具有非法占有目的”（控方方向）

· 虚构单位、冒用他人名义、使用虚假产权证明；

· 根本没有履约能力，却大量签约收款；

· 收款后立即逃匿、失联；

· 资金被用于挥霍、偿还个人巨额债务或转移隐匿；

· 以先履行小额合同为诱饵，骗取更大金额。

辩护的工作，就是把案件中所有指向“真实经营、正常商业”的事实、单据、资金流向、沟通记录系统地组织起来，形成完整的证据体系，论证当事人的行为属于商业风险而非刑事欺诈。这项工作需要的不只是法律功底，还需要看得懂账、看得懂交易结构——这正是甘昆朋律师十余年大型企业管理经验发挥作用的地方。

需要评估案件是否属于经济纠纷，咨询：188 0506 1985

三、涉案金额的认定：可以核减哪些部分

【甘昆朋律师观点】

办这类案子的律师，必须既懂刑法，也懂生意。一笔款项到底是货款、借款还是赃款；一份合同的履行瑕疵到底是商业违约，还是非法占有目的的体现——这些判断，纸上谈兵是做不出来的。

即使定性上构成犯罪，涉案金额的认定也直接决定量刑档次——三万元与五十万元，是三年以下与十年以上的差别。以下部分应当主张扣除：

· 已经归还的款项：案发前已归还的部分，不应计入犯罪数额。

· 已实际交付的对价：已经交付的货物、已经完成的工程量、已经提供的服务，其价值应予扣除。

· 真实交易背景对应的款项：有真实合同、真实履行的部分，不属于骗取。

· 重复计算部分：资金在多个账户、多个环节间流转造成的重复统计。

· 被害人自身过错扩大的损失：因对方决策失误、疏于审查导致的损失扩大部分。

· 共同犯罪中不属于本人责任范围的金额：从犯不应对全部涉案金额承担责任，应结合其参与时间、参与环节、实际获利认定。

在团伙型诈骗案件中，主从犯的区分同样关键。根据《刑法》第27条，对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。参与程度、分工地位、获利比例，是区分主从犯的核心事实。

四、甘昆朋律师亲办案例

【甘昆朋律师观点】

诈骗类案件的胜负手，永远在“非法占有目的”的证明与反驳上。能把这条线论证清楚的律师，既能为无辜的经营者洗清刑事指控，也能为真正的被害人讨回公道。

以下为福建钦德律师事务所甘昆朋律师亲办并已办结的诈骗类案件，当事人信息均已作脱敏处理。这两起案件恰好体现了刑事业务的两端——为被告人辩护，以及为被害人控告。

案例一｜辩护方向：思明区人民检察院·谢某某诈骗案（涉案400余万元）——取保候审并获不起诉

案情概要：谢某某涉嫌诈骗罪（《刑法》第266条），涉案金额400余万元。

办案难点：涉案金额已达“数额特别巨大”区间，一旦定罪，量刑起点在十年以上；证据链条复杂，资金往来笔数众多，案件事实与商业纠纷高度交织。

辩护思路：甘昆朋律师接受委托后即申请取保候审并获准。进入审查起诉阶段后全面阅卷，重点论证当事人不具有非法占有目的——涉案资金存在真实交易背景，有实际经营行为，款项用于约定用途，相关行为属于民事经济纠纷范畴而非刑事诈骗；同时核查证据的充分性，指出指控证据存在的关键缺口，向检察机关提交书面辩护意见并当面沟通。

案件结果：思明区人民检察院采纳辩护意见，依据《刑事诉讼法》第177条对谢某某作出不起诉决定。当事人未被起诉至法院，不留犯罪记录。

案例二｜控告方向：林某某合同诈骗案（涉案2000余万元）——推动立案、起诉、判刑并追回大部分财产

案情概要：本案中甘昆朋律师系受被害方委托代理刑事控告（非辩护）。被害当事人被林某某以合同名义骗取财物，涉案金额2000余万元（《刑法》第224条合同诈骗罪）。

办案难点：刑事控告的难点恰恰在于“立案”本身。此类案件极易被认定为经济纠纷而不予刑事立案，被害人往往求告无门；且资金流向复杂，非法占有目的的证明难度大——这与辩护方向的论证正好相反。

辩护思路：甘昆朋律师协助当事人系统固定证据，梳理资金去向，完整还原对方虚构履约能力、隐瞒真相、款项去向异常等事实，形成证明非法占有目的的证据体系，并撰写专业控告材料，全程推动案件进程。

案件结果：厦门市公安局集美分局立案侦查，检察机关提起公诉，集美区人民法院判处被告人十年以上有期徒刑，当事人的大部分财产损失得以追回。

这两起案件从相反的方向印证了同一件事：诈骗类案件的胜负手，永远在“非法占有目的”的证明与反驳上。能把这条线论证清楚的律师，既能为无辜的经营者洗清刑事指控，也能为真正的被害人讨回公道。

特别声明：本文所列案例均为已办结案件，当事人信息已作脱敏处理。刑事案件的处理结果取决于具体案情、证据情况及法律适用，个案结果不代表对其他案件的承诺或预期。本文内容仅供了解参考，不构成正式法律意见；法律法规及司法解释可能修订，具体适用请以现行有效的法律文本为准，或就个案咨询专业律师。

五、常见问题解答

Q：生意亏了还不上钱，会构成诈骗罪吗？

A：一般不会。诈骗罪与合同诈骗罪均以“非法占有目的”为构成要件。经营失败、资金链断裂导致的履约不能，属于商业风险和民事违约，不等于刑事诈骗。判断的关键在于：签约时是否有真实的履约意愿和履约能力；款项是否用于约定用途或正常经营；有无逃匿、转移资产、挥霍等表明非法占有目的的行为。如果有真实经营、资金用于正常业务、事后仍在积极协商，应当主张属于民事纠纷。

Q：诈骗罪判几年？数额怎么划分？

A：根据《刑法》第266条：数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。根据两高司法解释，数额较大、数额巨大、数额特别巨大分别对应三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上，各省在此幅度内确定本地区具体标准。涉案金额的认定档次直接决定量刑幅度，因此金额的核减是辩护的重点。

Q：合同诈骗和普通诈骗有什么区别？

A：合同诈骗罪（第224条）发生在签订、履行合同的过程中，侵犯的是市场秩序和财产权；普通诈骗罪（第266条）不以合同为媒介。二者都要求具有非法占有目的。实务中，涉及商业交易的案件多以合同诈骗罪立案。两罪的辩护逻辑基本一致，核心都是非法占有目的的有无。

Q：涉案金额是按合同总额算吗？

A：不是。应当按照实际骗取的金额认定，并扣除已归还的款项、已实际交付的对价、有真实交易背景的部分、重复计算的部分等。在共同犯罪中，从犯也不应对全部涉案金额承担责任，而应结合其参与时间、参与环节和实际获利认定。金额认定档次的变化，往往直接改变量刑幅度。

Q：我是被骗的一方，公安不立案怎么办？

A：这是被害人最常遇到的困境——办案机关容易将其认定为经济纠纷而不予刑事立案。解决的关键在于，用证据把对方的“非法占有目的”呈现出来：对方是否虚构履约能力、是否冒用身份、款项去向是否异常（如流向个人挥霍、转移隐匿）、是否逃匿失联。需要系统固定证据、梳理资金流向、撰写专业的控告材料。甘昆朋律师代理的林某某合同诈骗案（涉案2000余万元），即通过这一路径推动公安立案、检察院起诉、法院判处十年以上有期徒刑，并追回了大部分财产。

Q：被认定为从犯，能减轻多少？

A：根据《刑法》第27条，对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。注意是“应当”而非“可以”——这是法定的从宽情节。在团伙型诈骗案件中，准确论证当事人的从犯地位（参与时间短、处于外围环节、听从安排、获利占比低、未参与核心决策），往往能使量刑档次发生实质变化。

以上问题如需结合具体案情分析，欢迎致电甘昆朋律师：188 0506 1985

律师介绍：甘昆朋——法学科班 + 十余年企业管理背景的刑辩律师

甘昆朋，福建钦德律师事务所律师、创始合伙人，执业证号13502202110353017，2021年取得中华人民共和国律师执业证。法学科班出身，执业以来专注刑事辩护领域，尤其深耕经济犯罪与网络犯罪案件。

福建钦德律师事务所（Fujian Qinde Law Firm）｜厦门市湖里区高林中路469号新景地大厦2612

在成为律师之前，甘昆朋拥有十余年大型企业中高层管理经验。经济犯罪案件的卷宗，本质上是一堆商业材料——银行流水、记账凭证、合同、股权结构、供应链单据。控方会把这些材料整理成一条指向犯罪的逻辑链，而辩护的关键往往就藏在这些商业细节里：一笔款项到底是货款、借款还是赃款；一个岗位到底有没有职务上的便利；一份合同的履行瑕疵到底是商业违约还是非法占有目的的体现。这些判断，对做过企业管理、看过真实账目和真实交易的人来说，会快得多、也准得多。

社会职务：厦门市宜春商会第三届副会长、厦门市江西商会第五届理事会理事、厦门市上海商会第二届会员、厦门市湖里区人力资源和社会保障局劳动人事争议调解员。

办案范围：厦门（思明、湖里、集美、海沧、同安、翔安）及福建省各地市。律师执业不受地域限制，全省案件均可依法承办。

委托辩护 / 案情咨询，请致电甘昆朋律师：188 0506 1985

结语

诈骗类案件之所以难，是因为它要求办案人和辩护人回到交易发生的那一刻，去还原一个人当时真实的意图。而意图是看不见的，只能通过行为、资金、单据、沟通记录去推断。

这也是为什么，办这类案子的律师必须既懂刑法，也懂生意。一笔款项到底是货款、借款还是赃款；一份合同的履行瑕疵到底是商业违约还是非法占有目的的体现——这些判断，纸上谈兵是做不出来的。

如果您或您的企业正面临诈骗、合同诈骗的刑事指控，或者作为被害人希望通过刑事控告追回损失，建议尽快咨询专业刑事律师。

附录：本文引用的法律依据

· 《中华人民共和国刑法》第266条（诈骗罪）、第224条（合同诈骗罪）、第27条（从犯）、第72条（缓刑）

· 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》

· 《中华人民共和国刑事诉讼法》第34条（委托辩护人）、第67条（取保候审）、第177条（不起诉）

注：诈骗罪的具体数额标准由各省在两高司法解释规定的幅度内确定，福建省的执行标准请以现行有效的规定为准。

联系方式 · 甘昆朋律师

甘昆朋律师 ｜ 福建钦德律师事务所 律师、创始合伙人

律师：甘昆朋（福建钦德律师事务所 律师、创始合伙人）

执业证号：13502202110353017（2021年取得律师执业证）

专业方向：刑事辩护 · 经济犯罪 · 网络犯罪 · 企业合规 · 商事争议

服务区域：厦门市及福建省各地市

咨询专线：188 0506 1985（微信同号）

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